Bài giảng Tin học Kế toán - Bài 3: Hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng trên MISA SME.NET 2015

Nội dung text: Bài giảng Tin học Kế toán - Bài 3: Hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng trên MISA SME.NET 2015

1. HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG TRÊN MISA SME.NET 2015 ., Ngày .tháng .năm 2015 Người trình bày:
2. NỘI DUNG • Thu tiền khách hàng • Thu tiền khách hàng hàng loạt • Thu tiền gửi khác • Trả tiền nhà cung cấp • Nộp thuế • Nộp bảo hiểm • Trả lương • Chi tiền gửi khác • Đối chiếu • Xem báo c
3. Danh mục thu/ chi tiền
4. 1 THU TIỀN KHÁCH HÀNG • Mục đích: Lập chứng từ thu tiền của từng khách hàng bằng tiền gửi chi tiết theo các hóa đơn công nợ đã phát sinh của khách hàng đó • Cách thực hiện: ✓ Thêm mới Thu tiền khách hàng ➔ Chương trình ngầm định chọn Phương thức thanh toán là Tiền gửi ✓ Chọn lại loại tiền và nhập tỷ giá nếu thu bằng ngoại tệ ✓ Chọn Khách hàng cần thu tiền ✓ Nhập số tiền cần thu, chương trình sẽ tự động tích chọn hóa đơn công nợ theo số tiền đã nhập ✓ Nhấn Thu tiền chương trình sẽ sinh ra Phiếu thu tiền khách hàng
5. 1 THU TIỀN KHÁCH HÀNG ✓ Nộp vào TK: Chọn TK ngân hàng nhận tiền ✓ Kiểm tra lại thông tin của chứng và nhập thêm các thông tin thống kê khác (nếu có) ✓ Nhấn Cất để lưu chứng từ • Lưu ý: Trường hợp thu tiền khách hàng bằng ngoại tệ, chương trình sẽ tự động sinh ra bút toán để hạch toán chênh lệch tỷ giá
6. 2 THU TIỀN KHÁCH HÀNG HÀNG LOẠT • Mục đích: Nghiệp vụ này thường áp dụng cho công ty phân phối, Nhân viên giao hàng cho nhiều khách, khách hàng trả tiền ngay bằng chuyển khoản, căn cứ vào giấy báo có của NH, kế toán lập chứng từ hạch toán thu tiền của nhiều KH • Cách thực hiện: ✓ Vào menu Nghiệp vụ\Qũy\Thu tiền khách hàng hàng loạt ➔ Chương trình ngầm định chọn phương thức thanh toán là Tiền gửi ✓ Chọn lại loại tiền và nhập tỷ giá nếu thu bằng ngoại tệ ✓ Chọn thời gian và nhấn Lấy dữ liệu ✓ Nhập số tiền cần thu, chương trình sẽ tự động tích chọn hóa đơn công nợ theo số tiền đã nhập ✓ Nhấn Thu tiền chương trình sẽ sinh ra Phiếu thu tiền gửi khách hàng hàng loạt
7. 3 THU TIỀN GỬI KHÁC • Mục đích: Lập chứng từ thu tiền gửi khi phát sinh nghiệp vụ như: Rút tiền gửi NH về nộp quỹ, Thu tiền hòan thuế GTGT, Thu hoàn ứng • Cách thực hiện: ✓ Thêm mới Chi tiền ✓ Chọn lý do thu ✓ Nhập các thông tin chi tiết của chứng từ ✓ Nhấn Cất • Lưu ý: NSD chọn Lý do thu để chương trình tự động hiển thị giao diện nhập liệu và hạch toán bút toán phù hợp với nghiệp vụ
8. 4 TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP • Mục đích: Lập Séc/Ủy nhiệm chi để trả tiền cho từng nhà cung cấp theo các hóa đơn công nợ đã phát sinh của nhà cung cấp đó • Cách thực hiện: ✓ Thêm mới Trả tiền nhà cung cấp ✓ Chọn Phương thức thanh toán là Séc hoặc Ủy nhiệm chi ✓ Chọn lại loại tiền và nhập tỷ giá nếu thu bằng ngoại tệ ✓ Chọn Nhà cung cấp cần trả tiền ✓ Nhập số tiền cần trả, chương trình sẽ tự động tích chọn hóa đơn công nợ theo số tiền đã nhập ✓ Nhấn Trả tiền chương trình sẽ sinh ra Trả tiền nhà cung cấp bằng Ủy nhiệm chi
9. 4 TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP ✓ Nhập thêm thông tin về Tài khoản chi và Tài khoản nhận ✓ Kiểm tra lại thông tin của chứng và nhập thêm các thông tin thống kê khác (nếu có) ✓ Nhấn Cất để lưu chứng từ • Lưu ý: Trường hợp trả tiền nhà cung cấp bằng ngoại tệ, chương trình sẽ tự động sinh ra bút toán để hạch toán chênh lệch tỷ giá ➔ Tại đây NSD có thể in được UNC
10. 5 NỘP THUẾ • Mục đích: Lập UNC nộp tiền thuế: GTGT, TTĐB, TNDN, • Cách thực hiện: ✓ Vào phân hệ Ngân hàng \tab Thu, chi tiền, chọn Thêm\Nộp thuế: ✓ Chọn loại thuế tương ứng: Thuế GTGT hàng nhập khẩu, thuế khác ✓ Tích chọn chi tiết từng khoản thuế muốn nộp ✓ Nhấn Nộp thuế => phần mềm tự động sinh ra chứng từ UNC nộp thuế khác ✓ Kiểm tra chứng từ UNC, sau đó nhấn Cất. ✓ Chọn In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu UNC cần in.
11. 6 NỘP BẢO HIỂM • Mục đích: Lập Ủy nhiệm chi để nộp các loại bảo hiểm: BHYT, BHXH, BHTN, • Cách thực hiện: ✓ Thêm mới Nộp bảo hiểm ✓ Chọn phương thức thanh toán là Ủy nhiệm chi ✓ Tích chọn khoản phải nộp ✓ Chương trình tự động hiển thị số nộp lần này bằng số phải nộp, NSD có thể sửa lại cho phù hợp ✓ Nhấn Nộp bảo hiểm, chương trình sẽ sinh ra Ủy nhiệm chi nộp tiền bảo hiểm
12. 6 NỘP BẢO HIỂM ✓ Nhập thêm thông tin về Tài khoản chi và Tài khoản nhận ✓ Kiểm tra lại thông tin hạch toán ✓ Nhấn Cất để lưu chứng từ
13. 7 TRẢ LƯƠNG • Mục đích: Lập Ủy nhiệm chi để trả lương cho nhân viên • Cách thực hiện: ➢ Thêm mới Trả lương ➢ Chọn phương thức thanh toán là Ủy nhiệm chi ➢ Tích chọn nhân viên cần trả lương ➢ Chương trình tự động hiển thị số trả bằng số còn phải trả, NSD có thể sửa lại cho phù hợp ➢ Nhấn Trả lương, chương trình sẽ sinh ra Ủy nhiệm chi trả lương nhân viên
14. 7 TRẢ LƯƠNG ✓ Chọn tài khoản chi tiền ✓ Kiểm tra lại thông tin hạch toán ✓ Nhấn Cất để lưu chứng từ
15. 8 CHI TIỀN GỬI KHÁC • Mục đích: Lập Séc/Ủy nhiệm chi khi phát sinh các nghiệp vụ như: Tạm ứng cho nhân viên, rút tiền mặt gửi vào ngân hàng • Cách thực hiện: ✓ Thêm mới Chi tiền ➔ Chọn Phương thức là Séc hay Ủy nhiệm chi ✓ Nhập các thông tin chi tiết của chứng từ: TK chi tiền, Đối tượng, TK nhận tiền ✓ Nhấn Cất • Lưu ý: NSD chọn Nội dung thanh toán để chương trình tự động hiển thị giao diện nhập liệu và hạch toán bút toán phù hợp với nghiệp vụ
16. 9 ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG • Mục đích: Cho phép đối chiếu việc ghi chép trên sổ kế toán với giao dịch trên sổ phụ của Ngân hàng • Cách thực hiện: ✓ Chọn vào tab Đối chiếu ngân hàng ✓ Lựa chọn TK ngân hàng, loại tiền, ngày đối chiếu. Sau đó, nhấn Lấy dữ liệu ✓ NSD chọn vào từng chứng từ thu, chi sau ✓ Sau khi đã đối chiếu đủ các chứng khi đã đối chiếu khớp từ, NSD nhập số dư cuối kỳ trên với sổ phụ Ngân hàng sổ phụ Ngân hàng vào mục V. Số dư cuối kỳ trên sổ ngân hàng
17. 9 ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG ✓ Chương trình sẽ tự tính ra Chênh lệch số dư giữa sổ kế toán và sổ phụ Ngân hàng ✓ Khi chênh lệch = 0 tức là số liệu trên sổ kế toán đã khớp với số liệu trên sổ phụ Ngân hàng, nhấn Xác nhận đối chiếu để lưu kết quả đối chiếu
18. 10 XEM BÁO CÁO • Xem các báo cáo phân tích tại tab Báo cáo phân tích ➢ Nhấn Chọn báo cáo ➢ Sau đó, chọn báo cáo cần xem ➢ Chọn tham số báo cáo và nhấn Đồng ý • Hoặc xem báo cáo phân hệ Ngân hàng tại mục Báo cáo