›
›

Bài giảng Tín dụng ngân hàng - ThS. Trần Chí Chinh

pdf 63 trang phuongnguyen 9520
Download
Bạn đang xem 20 trang mẫu của tài liệu "Bài giảng Tín dụng ngân hàng - ThS. Trần Chí Chinh", để tải tài liệu gốc về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

Tài liệu đính kèm:

  • pdfbai_giang_tin_dung_ngan_hang_ths_tran_chi_chinh.pdf

Nội dung text: Bài giảng Tín dụng ngân hàng - ThS. Trần Chí Chinh

  1. 3/16/2012 LOGO TÍN D NG NGÂN HÀNG Trình bày: ThS. Tr n Chí Chinh 11 NI DUNG Ch ươ ng 1: Tín d ng và ho t đ ng c p tín d ng c a ngân hàng Ch ươ ng 2: B o đ m tín d ng Ch ươ ng 3: Tín d ng ng n h n Ch ươ ng 4: B o lãnh ngân hàng Ch ươ ng 5: Bao thanh tốn Ch ươ ng 6: Tín d ng trung dài h n Ch ươ ng 7: Tín d ng tiêu dùng www.themegallery.com 22 Company Logo CH ƯƠ NG 1: TÍN D NG VÀ HO T ð NG C P TÍN D NG C A NH Khái ni m tín d ng Khái ni m tín d ng ngân hàng Phân lo i tín d ng ngân hàng Quy trình c p tín d ng www.themegallery.com 33 Company Logo 1
  2. 3/16/2012 KHÁI NI M TÍN D NG Tín d ng là quan h vay m ư n, quan h s d ng v n ln nhau gi a ng ư i đi vay và ng ư i cho vay theo nguyên t c hồn tr Quan h này đư c xác l p trên c ơ s lịng tin ho c tín nhi m l n nhau gi a các ch th trong quan h đĩ www.themegallery.com 44 Company Logo KHÁI NI M TÍN D NG NGÂN HÀNG Tín d ng là m t giao d ch v tài s n gi a bên cho vay và bên đi vay, trong đĩ bên cho vay chuy n giao tài sn cho bên đi vay s d ng trong m t th i gian nh t đ nh theo th a thu n, bên đi vay cĩ trách nhi m hồn tr vơ điu ki n v n g c và lãi cho bên cho vay khi đ n h n thanh tốn www.themegallery.com 55 Company Logo KHÁI NI M TÍN D NG NGÂN HÀNG Cho vay NG Ư I CHO VAY NG Ư I ðI VAY Thu n (g c + lãi) www.themegallery.com 66 Company Logo 2
  3. 3/16/2012 PHÂN LO I TÍN D NG NGÂN HÀNG Căn c vào th i h n c p tín d ng  Tín d ng ng n h n  Tín d ng trung h n  Tín d ng dài h n Căn c vào m c đích s d ng v n tín d ng  Tín d ng cho kinh doanh  Tín d ng tiêu dùng www.themegallery.com 77 Company Logo PHÂN LO I TÍN D NG NGÂN HÀNG Căn c vào m c đ tín nhi m  Tín d ng khơng cĩ b o đ m b ng tài s n  Tín d ng cĩ b o đ m b ng tài s n Căn c vào k thu t c p tín d ng  Cho vay  Chi t kh u gi y t cĩ giá  Cho thuê tài chính  Bo lãnh ngân hàng www.themegallery.com 88 Company Logo QUY TRÌNH C P TÍN D NG Khái ni m quy trình tín d ng Ý ngh ĩa c a vi c thi t l p quy trình tín d ng Quy trình tín d ng t ng quát www.themegallery.com 99 Company Logo 3
  4. 3/16/2012 KHÁI NI M QUY TRÌNH TÍN D NG Là t ng h p các nguyên t c, quy đ nh c a ngân hàng trong vi c c p tín d ng Là m t quá trình bao g m nhi u giai đon theo m t tr t t nh t đ nh cĩ tính ch t liên hồn và cĩ quan h ch t ch h u c ơ v i nhau www.themegallery.com 1100 Company Logo Ý NGH ĨA C A VI C THI T L P QUY TRÌNH TÍN D NG Là c ơ s cho vi c xây d ng mơ hình t ch c thích h p t i ngân hàng Là c ơ s đ ngân hàng thi t l p các th t c hành chính phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t và đ m b o m c tiêu an tồn trong kinh doanh Là c ơ s cho vi c phân đ nh trách nhi m và quy n h n ca t ng b ph n liên quan đ n ho t đ ng tín d ng Là c ơ s đ ki m sốt ti n trình c p tín d ng và điu ch nh chính sách tín d ng www.themegallery.com 1111 Company Logo QUY TRÌNH TÍN D NG T NG QUÁT Lp h s ơ đ ngh c p tín d ng và thu th p thơng tin Phân tích tín d ng Quy t đ nh tín d ng Gi i ngân Giám sát tín d ng Thanh lý tín d ng www.themegallery.com 1122 Company Logo 4
  5. 3/16/2012 Giai đon 1- LP H S Ơ ð NGH C P TÍN D NG VÀ THU TH P THƠNG TIN Mc tiêu Thành ph n b h s ơ vay v n  Gi y đ ngh vay v n  H s ơ pháp lý  H s ơ kinh t  H s ơ b o đ m tín d ng  Mt s gi y t khác www.themegallery.com 1133 Company Logo Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG Là phân tích kh n ăng hi n t i và ti m n ăng c a khách hàng trong vi c s d ng v n tín d ng Phân tích kh n ăng hồn tr v n vay ngân hàng www.themegallery.com 1144 Company Logo Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG Mc tiêu phân tích  Ki m tra tính chính xác c a các thơng tin do khách hàng cung c p  ð nh d ng các r i ro cĩ th x y ra liên quan đ n kho n vay  Tiên l ư ng kh n ăng ki m sốt c a ngân hàng v nh ng lo i r i ro đĩ và d ki n các bi n pháp phịng ng a  Làm c ơ s ra quy t đ nh tín d ng www.themegallery.com 1155 Company Logo 5
  6. 3/16/2012 Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG Các ngu n thơng tin làm c ăn c phân tích  T phía khách hàng  T n i b ngân hàng  T các ngu n khác www.themegallery.com 1166 Company Logo Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG Ni dung phân tích  Quy t c 5C  Quy t c CAMPARI  Phân bi t thành 2 m ng: Phân tích tài chính và phân tích phi tài chính  Các cách ti p c n khác www.themegallery.com 1177 Company Logo Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG Ph ươ ng pháp phân tích * Phươ ng pháp phán đốn : s phán đốn cá nhân v kh n ăng tr n c a ng ư i đi vay  Kinh nghi m c a nhân viên  Th i h n c a m t kho n vay  Cĩ tài s n b o đ m www.themegallery.com 1188 Company Logo 6
  7. 3/16/2012 Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG * Phươ ng pháp h th ng đim s : là t p h p các tiêu th c khác nhau liên quan đ n kh n ăng tr n và thi n chí tr n c a ng ư i đi vay  La ch n tiêu th c  Thu th p s li u th ng kê  Thi t l p m i quan h gi a các tiêu th c =>Xây d ng mơ hình www.themegallery.com 1199 Company Logo Giai đon 2- PHÂN TÍCH TÍN D NG T ch c phân tích tín d ng  Giao cho m t ho c m t s ng ư i th c hi n tồn b các n i dung phân tích  Chuyên mơn hĩa các n i dung phân tích www.themegallery.com 2200 Company Logo Giai đon 3 - QUY T ð NH TÍN D NG Mc tiêu Yêu c u: Ch t l ư ng, k p th i, tuân th chính sách tín dng, đ ng b v i c ơ c u t ch c Cơ s đ ra quy t đ nh tín d ng T ch c th c hi n  Tp quy n  Phân quy n www.themegallery.com 2211 Company Logo 7
  8. 3/16/2012 Giai đon 3 - QUY T ð NH TÍN D NG Các n i dung c a giai đon quy t đ nh tín d ng  T ch c ra quy t đ nh ch p nh n/t ch i cho vay  Hồn t t các th t c pháp lý  T ch c l ưu gi h s ơ tín d ng www.themegallery.com 2222 Company Logo Giai đon 4 - GI I NGÂN Mc tiêu T ch c th c hi n  B ph n tín d ng  B ph n k tốn Ph ươ ng pháp và hình th c gi i ngân www.themegallery.com 2233 Company Logo Giai đon 5 - GIÁM SÁT TÍN D NG Mc tiêu Ni dung giám sát  Giám sát s d ng v n tín d ng  Giám sát vi c th c hi n tr n  Theo dõi, giám sát th c tr ng tài s n b o đ m  Tái phân tích các kho n tín d ng và phân lo i n Ph ươ ng pháp giám sát T ch c th c hi n giám sát www.themegallery.com 2244 Company Logo 8
  9. 3/16/2012 Giai đon 6 – THANH LÝ TÍN D NG Là vi c gi i tr ngh ĩa v c a bên đi vay đ i v i bên cho vay Thanh lý m c nhiên : kho n tín d ng đư c hồn tr đ y đ theo th a thu n Thanh lý b t bu c: ngân hàng b t bu c vào các c ăn c pháp lý đ yêu c u ng ư i đi vay th c hi n ngh ĩa v tr n đ i v i ngân hàng www.themegallery.com 2255 Company Logo CH ƯƠ NG 2 BO ð M TÍN D NG Khái ni m b o đ m tín d ng Vai trị c a b o đ m tín d ng Các hình th c/bi n pháp b o đ m tín d ng www.themegallery.com 2266 Company Logo KHÁI NI M B O ð M TÍN D NG Là các bi n pháp v pháp lý và kinh t nh m t o ngu n v n tr n ph cho ngân hàng trong tr ư ng hp ngu n tr n chính khơng cịn www.themegallery.com 2277 Company Logo 9
  10. 3/16/2012 VAI TRỊ C A B O ð M TÍN D NG Gn vi c tr n c a khách hàng v i s t n t i c a tài sn b o đ m Ki m sốt c a ngân hàng cĩ tính đ nh h ư ng Nâng cao thi n chí tr n c a khách hàng To ngu n tr n ph , do ngân hàng cĩ quy n ưu tiên đ i v i tài s n b o đ m www.themegallery.com 2288 Company Logo ðIU KI N ð NH N LÀM B O ð M ð I V I TÀI S N Ph i thu c s h u h p pháp c a ng ư i đi vay  Th c s s h u, d ch ng minh  Khơng cĩ tranh ch p Tài s n ph i d bán  D đ nh giá  Cĩ th tr ư ng ho t đ ng t ươ ng đ i n đ nh  Th t c bán đơ n gi n  Chi phí bán khơng cao www.themegallery.com 2299 Company Logo ðIU KI N ð NH N LÀM B O ð M ð I V I TÀI S N Tài s n đư c phép l ưu đ ng/l ưu thơng  Khơng b c m l ưu thơng/chuy n nh ư ng  Khơng thu c khu v c gi i t a Trong kh n ăng ki m sốt c a ngân hàng  V k thu t  V ph m vi đ a lý www.themegallery.com 3300 Company Logo 10
  11. 3/16/2012 CÁC HÌNH TH C B O ð M TÍN D NG Th ch p tài s n Cm c tài s n Bo lãnh c a bên th ba Bo đ m b ng tài s n hình thành t v n vay www.themegallery.com 3311 Company Logo TH CH P TÀI S N Là vi c m t bên dùng tài s n thu c s h u c a mình đ bo đ m th c hi n ngh ĩa v dân s đ i v i bên kia và khơng chuy n giao tài s n đĩ cho bên nh n th ch p Khi th ch p khách hàng ch giao gi y t s h u c a tài sn b o đ m Khi th ch p, khách hàng đư c quy n chi m gi tài s n, s d ng tài s n và h ư ng các hoa l i t tài s n n u khơng cĩ th a thu n khác Khi th ch p tài s n b phong t a/t m th i m t quy n đ nh đot www.themegallery.com 3322 Company Logo QUY TRÌNH TH CH P TÀI S N Nh n và ki m tra h s ơ c a tài s n th ch p  H s ơ gi y t c a tài s n th ch p - Gi y t v quy n s d ng đ t - Gi y t v các tài s n trên đ t - Gi y t v các lo i tài s n khác  Ki m tra h s ơ c a tài s n th ch p - Ki m tra tính h p pháp - Ki m tra tính đ y đ c a b h s ơ => Gi y h n ki m tra th c t tài s n www.themegallery.com 3333 Company Logo 11
  12. 3/16/2012 QUY TRÌNH TH CH P TÀI S N Th m đ nh tài s n  Th m tra tính pháp lý  ð nh giá tài s n  Lp và ký k t h p đ ng, nh n h s ơ và làm biên nh n  Cơng ch ng và đă ng ký giao d ch b o đ m  Mc cho vay so v i giá tr tài s n b o đ m www.themegallery.com 3344 Company Logo QUY TRÌNH TH CH P TÀI S N Theo dõi th c hi n h p đ ng  Qu n lý và theo dõi s d ng tài s n  Nh ng bi n pháp điu ch nh -Ci thi n điu ki n khai thác -B sung bi n pháp/tài s n b o đ m khác - Tr b t n - Thu h i tr ư c h n www.themegallery.com 3355 Company Logo QUY TRÌNH TH CH P TÀI S N Gi i ch p/Thanh lý  Gi i ch p khi : - Khách hàng tr h t n , thay đ i hình th c/tài s n b o đ m - Làm th t c gi i ch p - Tr l i khách hàng gi y t s h u - Thơng báo gi i ch p và xĩa đă ng ký giao d ch b o đ m www.themegallery.com 3366 Company Logo 12
  13. 3/16/2012 QUY TRÌNH TH CH P TÀI S N  Thanh lý : khi khách hàng khơng cịn kh n ăng tr n (m t kh n ăng thanh tốn) * Làm th t c thanh lý - Yêu c u khách hàng th c hi n ngh ĩa v - Tái th m đ nh - Làm th t c phát m i theo ph ươ ng th c đã th a thu n www.themegallery.com 3377 Company Logo QUY TRÌNH TH CH P TÀI S N * Phát m i tài s n: - Khách hàng t bán - Ngân hàng mua l i - Bán đ u giá (ngân hàng/t ch c th ba) * Thu ti n thanh lý tài s n - Thanh tốn chi phí phát m i - Tr n g c - Tr lãi trong h n - Tr lãi quá h n - Tr l i cho khách hàng (n u cĩ) www.themegallery.com 3388 Company Logo CM C TÀI S N Là vi c m t bên giao tài s n thu c quy n s h u c a mình cho bên kia đ b o đ m th c hi n ngh ĩa v dân s Khi c m c tài s n khách hàng giao gi y t s h u và c tài s n cho bên nh n c m c Khi c m c tài s n b phong t a/t m th i m t quy n đ nh đot www.themegallery.com 3399 Company Logo 13
  14. 3/16/2012 CM C TÀI S N TÀI CHÍNH Tài s n tài chính g m  Ti n trên tài kho n ti n g i, ký g i, ký qu  Các gi y t cĩ giá Tài s n tài chính cĩ tính ch t  D c t gi  D đ nh giá  Tính thanh kho n cao www.themegallery.com 4400 Company Logo CM C TÀI S N TÀI CHÍNH Tài s n tài chính ngồi ti n thì cịn l i là quy n tài s n vì vy s g p r i ro khi khơng th c hi n đư c quy n này  Ngân hàng ph i l a ch n ng ư i th l nh/ng ư i phát hành Ngân hàng c ph n khơng đư c phép nh n c m c c phi u do chính mình phát hành www.themegallery.com 4411 Company Logo QUY TRÌNH C M C TÀI S N TÀI CHÍNH Ngân hàng ki m tra tính chính xác, h p l c a gi y t cĩ giá Ch nh n các gi y t cĩ giá cĩ kh n ăng thanh kho n cao Phong t a tài kho n, th t c ký h u/ y quy n đ ngân hàng th h ư ng, n p vào ngân qu ĩ và nh n biên nh n Mc cho vay www.themegallery.com 4422 Company Logo 14
  15. 3/16/2012 QUY TRÌNH C M C TÀI S N TÀI CHÍNH Ngân hàng hồn tr gi y t cĩ giá khi khách hàng tr h t n Gi thơng báo gi i t a tài kho n Khi khơng tr đư c n ngân hàng s dùng quy n c a mình đ thu ti n ho c bán trên th tr ư ng ti n t Hồn tr khi khách hàng đ i lo i tài s n b o đ m www.themegallery.com 4433 Company Logo CM C HÀNG HĨA Hàng hĩa ph i d b o qu n, chi phí b o qu n khơng quá l n Kho c m gi hàng hĩa do ngân hàng l a ch n Ngân hàng ph i c ng ư i qu n lý, giám sát khi khơng gi kho ngân hàng Các chi phí phát sinh trong qu n lý hàng hĩa do khách hàng ch u n u khơng cĩ th a thu n khác Gi i t a hàng hĩa www.themegallery.com 4444 Company Logo BO LÃNH C A BÊN TH BA Là vi c ng ư i th ba (bên b o lãnh) cam k t v i bên cĩ quy n (bên nh n b o lãnh) s th c hi n ngh ĩa v thay cho bên cĩ ngh ĩa v (bên đư c b o lãnh), n u khi đ n h n mà bên đư c b o lãnh khơng th c hi n ho c th c hi n khơng đúng ngh ĩa v www.themegallery.com 4455 Company Logo 15
  16. 3/16/2012 BO LÃNH C A BÊN TH BA Bên th 3 cĩ th là m t t ch c, m t cá nhân ho c mt s t ch c/cá nhân và cĩ đ y đ n ăng l c pháp lý và tài chính Bên th 3 cĩ ngh ĩa v tr n thay cho khách hàng trong tr ư ng h p khách hàng khơng th c hi n đư c ngh ĩa v đ i v i ngân hàng www.themegallery.com 4466 Company Logo QUY TRÌNH B O LÃNH H s ơ b o lãnh  Gi y t pháp lý c a bên b o lãnh  Gi y t s h u tài s n b o đ m c a bên b o lãnh  Gi y t khác Th m đ nh bên b o lãnh và tài s n b o lãnh www.themegallery.com 4477 Company Logo QUY TRÌNH B O LÃNH So n th o, ký k t h p đ ng b o lãnh b ng th ch p/c m c tài s n Làm th t c cơng ch ng, đă ng ký giao d ch b o đ m Gi i tr ngh ĩa v c a bên b o lãnh khi khách hàng tr ht n ho c thay đ i bi n pháp Yêu c u bên b o lãnh th c hi n ngh ĩa v www.themegallery.com 4488 Company Logo 16
  17. 3/16/2012 BO ð M B NG TÀI S N HÌNH THÀNH T V N VAY Tài s n hình thành sau khi giao k t v i khách hàng ho c đã hình thành t i th i đim giao k t nh ưng ch ưa đư c chuy n giao s h u cho khách hàng Quy trình nh n b o đ m T l cho vay so v i giá tr tài s n www.themegallery.com 4499 Company Logo CH ƯƠ NG 3 TÍN D NG NG N H N Vn đ ng v n c a doanh nghi p Cho vay t ng l n Cho vay theo h n m c tín d ng Chi t kh u gi y t cĩ giá www.themegallery.com 5500 Company Logo VN ð NG V N C A DOANH NGHI P Chu k ỳ ho t đ ng - Giai đon t n kho - Giai đon th c hi n các kho n ph i thu Chu k ỳ ngân qu - Chu k ỳ ngân qu = Chu k ỳ ho t đ ng – Giai đon ph i tr ng ư i bán www.themegallery.com 5511 Company Logo 17
  18. 3/16/2012 VN ð NG V N C A DOANH NGHI P www.themegallery.com 5522 Company Logo VN ð NG V N C A DOANH NGHI P www.themegallery.com 5533 Company Logo BÀI T P BT1: Cĩ các s li u v cơng ty s n xu t A nh ư sau: - Th i gian d tr bình quân c a nguyên v t li u là 20 ngày tr ư c khi đư a NVL vào SX - Th i gian t lúc đư a nguyên v t li u vào s n xu t đ n khi hồn thành s n ph m nh p kho bình quân là 10 ngày -K t lúc thành ph m nh p kho cho đ n khi xu t kho bán cho khách hàng bình quân là 15 ngày www.themegallery.com 5544 Company Logo 18
  19. 3/16/2012 BÀI T P (tt) - Bình quân 60 ngày k t lúc giao hàng, khách hàng s thanh tốn ti n cho cơng ty - Bình quân sau 10 ngày k t ngày cơng ty nh n nguyên v t li u s ph i thanh tốn ti n cho ng ư i bán yêu c u: Hãy tính chu k ỳ ho t đ ng và chu k ỳ ngân qũy c a cơng ty A www.themegallery.com 5555 Company Logo BÀI T P (tt) BT2: Cĩ s li u v cơng ty th ươ ng m i B nh ư sau: - Sau khi mua hàng hĩa v nh p kho bình quân cơng ty ph i dành 30 ngày đ đĩng gĩi và th i gian d tr tr ư c khi xu t bán cho khách hàng - Sau khi nh n hàng bình quân 15 ngày cơng ty ph i thanh tốn ti n cho ng ư i bán - Sau khi bán hàng bình quân 45 ngày cơng ty s nh n đư c ti n c a ng ư i mua yêu c u: Hãy tính chu k ỳ ho t đ ng và chu k ỳ ngân q ũy ca cơng ty th ươ ng m i B www.themegallery.com 5566 Company Logo CHO VAY T NG L N Nhu c u v n ð i t ư ng cho vay ðiu ki n áp d ng K thu t cho vay t ng l n www.themegallery.com 5577 Company Logo 19
  20. 3/16/2012 NHU C U V N www.themegallery.com 5588 Company Logo ð I T Ư NG CHO VAY Nhu c u thanh tốn các kho n mua hàng hĩa, v t t ư đ u vào Các chi phí phát sinh trong quá trình s n xu t kinh doanh Khơng bao g m chi phí kh u hao www.themegallery.com 5599 Company Logo ðIU KI N ÁP D NG Doanh nghi p l n đ u vay v n t i ngân hàng Nhu c u vay tr c a doanh nghi p khơng th ư ng xuyên Doanh nghi p s n xu t mang tính ch t th i v /vịng quay v n ch m Doanh nghi p cĩ trình đ h ch tốn k tốn, d báo ch ưa cao www.themegallery.com 6600 Company Logo 20
  21. 3/16/2012 K THU T CHO VAY T NG L N Cơ s xem xét cho vay - Các d li u t ph ươ ng án kinh doanh - Các h p đ ng kinh t -D tốn tài chính - Qui đ nh hi n hành www.themegallery.com 6611 Company Logo K THU T CHO VAY T NG L N Xác đ nh m c cho vay - Xác đ nh t ng nhu c u v n c a ph ươ ng án (1) - Xác đ nh v n t cĩ c a khách hàng tham gia vào ph ươ ng án (2) - Xác đ nh ngu n v n khác tham gia vào ph ươ ng án (3) - Nhu c u vay v n cho ph ươ ng án (1-2-3) www.themegallery.com 6622 Company Logo K THU T CHO VAY T NG L N Mc cho vay đư c quy t đ nh c ăn c vào : - Nhu c u vay - Giá tr c a tài s n b o đ m - Các gi i h n tín d ng theo lu t đ nh - Quy n phán quy t c a ngân hàng - Kh n ăng đáp ng ngu n v n c a ngân hàng t i th i đim c p www.themegallery.com 6633 Company Logo 21
  22. 3/16/2012 K THU T CHO VAY T NG L N Th i h n cho vay : Ngân hàng xác đ nh th i gian cho vay d a trên các y u t sau: -D báo l ưu chuy n ti n t - Chu k ỳ ngân qu -Hng r i ro tín d ng c a doanh nghi p www.themegallery.com 6644 Company Logo K THU T CHO VAY T NG L N Kỳ h n tr n : - Là các kho ng th i gian trong th i h n cho vay đã đư c tho thu n gi a t ch c tín d ng và khách hàng mà t i cu i m i kho ng th i gian đĩ khách hàng ph i tr m t ph n ho c tồn b v n vay cho t ch c tín dng -Mt kh an vay cĩ th cĩ m t k ỳ h n ho c nhi u k ỳ hn; -Kỳ h n cu i cùng ph i trùng v i ngày đáo h n c a kho n vay www.themegallery.com 6655 Company Logo K THU T CHO VAY T NG L N Căn c đ xác đ nh k ỳ h n tr n : -Da vào tính ch t các kho n thu c a chu k ỳ ngân qu ĩ -Da vào tính ch t dịng vào c a l ưu chuy n ti n t www.themegallery.com 6666 Company Logo 22
  23. 3/16/2012 K THU T CHO VAY T NG L N Gi i ngân - Ngân hàng gi i ngân theo l ch đã nêu trong h p đ ng - Ph thu c vào m c đích s d ng ti n vay mà cĩ th gi i ngân cĩ điu ki n -Tng s ti n c a các l n gi i ngân khơng đư c v ư t quá m c cho vay đã đư c ký trong h p đ ng www.themegallery.com 6677 Company Logo K THU T CHO VAY T NG L N Thu n : - Theo th a thu n ngân hàng s thu t tài kho n ti n gi ho c doanh nghi p n p ti n m t vào ngân hàng ho c thu tr c ti p t thu bán hàng -Nu kho n vay cĩ nhi u k ỳ h n n , khách hàng ph i tơn tr ng l ch theo t ng k ỳ h n tr n - ng x c a ngân hàng khi doanh nghi p ch m tr www.themegallery.com 6688 Company Logo BÀI T P BT1: Cơng ty kinh doanh nguyên li u th c ăn gia súc cĩ nhu c u vay v n v i nh ng s li u sau: Lo i nguyên li u SL (t n) ðơ n giá mua ðơ n giá bán (tr đ/t n) (tr đ/t n) 1. Bã đ u nành 250 7 8 2. T m gia súc 200 3 3,5 3. Khoai mì lát 500 2,5 3 - Sau 1 tháng k t khi mua nguyên li u này cơng ty s ph i tr ti n cho ng ư i bán www.themegallery.com 6699 Company Logo 23
  24. 3/16/2012 BÀI T P (tt) - Sau 3 tháng là th i đim giá nguyên li u s t ăng, cơng ty s xu t bán và sau khi bán 2 tháng s thu đư c ti n ca ng ư i mua - Lãi su t cho vay ng n h n ngân hàng đang áp d ng cho cơng ty vay là 0,85%/tháng - Các chi phí l ưu kho, b o qu n, chi phí bán hàng, chi phí qu n lý (ch ưa k chi phí lãi vay) cho vi c kinh doanh s nguyên li u này d ki n là 150 tr đ (trong đĩ chi phí kh u hao là 50 tr đ) www.themegallery.com 7700 Company Logo BÀI T P (tt) - S v n t cĩ c a cơng ty tham gia vào ph ươ ng án là 1.700 tr đ Yêu c u: + Anh/ch cĩ cho vay đ i v i ph ươ ng án này hay khơng? Ti sao? + Nu cho vay, s ti n và th i h n mà ngân hàng cho vay là bao nhiêu (Gi đ nh các y u t khác: Pháp lý, uy tín, tài s n b o đ m c a cơng ty đ u đáp ng đư c điu ki n cho vay) www.themegallery.com 7711 Company Logo BÀI T P (tt) BT2: C ũng v i s li u c a bài t p trên hãy xác đ nh l i s ti n cho vay ng v i nh ng tr ư ng h p sau: ð i v i cơng ty này khi vay ph i cĩ tài s n b o đ m - TH1: Giá tr tài s n b o đ m theo đ nh giá c a ngân hàng t i th i đim vay là 2.000 tr đ - TH2: Giá tr tài s n b o đ m theo đ nh giá c a ngân hàng t i th i đim vay là 5.000 tr đ www.themegallery.com 7722 Company Logo 24
  25. 3/16/2012 BÀI T P (tt) BT3: C ũng v i s li u c a bài t p trên hãy xác đ nh l i th i h n cho vay, k ỳ h n tr n và s ti n tr n m i k ỳ hn, v i nh ng gi đ nh sau: - TH1: Sau khi bán s thu đư c ti n ngay 40% và 60% s thu đư c ti n sau 2 tháng - TH2: Sau khi bán s thu đư c ti n ngay 30%, 30% s thu đư c ti n sau 1 tháng và s cịn l i s thu đư c sau 2 tháng - TH3: Sau khi bán s thu đư c ti n ngay 20%, 20% s thu đư c ti n sau 1 tháng và s cịn l i s thu đư c sau 2 tháng www.themegallery.com 7733 Company Logo CHO VAY THEO H N M C TÍN D NG Nhu c u v n ð i t ư ng cho vay ðiu ki n áp d ng K thu t cho vay theo HMTD www.themegallery.com 7744 Company Logo NHU C U V N www.themegallery.com 7755 Company Logo 25
  26. 3/16/2012 ð I T Ư NG CHO VAY Là nhu c u v tài s n l ưu đ ng trong m t th i gian nh t đ nh th ư ng là n ăm ho c ph ươ ng án s n xu t kinh doanh Là đ i t ư ng cho vay t ng h p Cĩ th bi n đ ng trong n ăm www.themegallery.com 7766 Company Logo ðIU KI N ÁP D NG Doanh nghi p cĩ nhu c u vay tr th ư ng xuyên, luân chuy n v n nhanh, và t ươ ng đ i n đ nh trong n ăm Khách hàng cĩ uy tín đ i v i ngân hàng - Cĩ tình hình tài chính lành m nh, qu n lý v n cĩ hi u qu -Hch tốn, k tốn k p th i theo đúng qui đ nh; cĩ trình đ d báo cao www.themegallery.com 7777 Company Logo ðIU KI N ÁP D NG - Cĩ uy tín trong quan h tín d ng v i ngân hàng, khơng cĩ n quá h n - Th c hi n các qui đ nh v thanh tốn khơng dùng ti n mt t t - Tơn tr ng k lu t h p đ ng www.themegallery.com 7788 Company Logo 26
  27. 3/16/2012 K THU T CHO VAY THEO HMTD Hn m c tín d ng - Là d ư n t i đa mà khách hàng đư c phép vay trong th i h n nh t đ nh - Là gi i h n cao nh t quy n vay v n ngân hàng trong mt th i h n - Ngân hàng thu lãi trên d ư n th c t , h n m c khơng s d ng khách hàng ph i tr phí www.themegallery.com 7799 Company Logo K THU T CHO VAY THEO HMTD Xác đ nh h n m c * Cơ s đ tính tốn - Ph ươ ng án s n xu t kinh doanh -D tốn l ưu chuy n ti n t - Báo cáo KQKD và b ng cân đ i k tốn -K ho ch tài chính * Da trên c ơ s xác l p l ưu chuy n ti n t c a doanh nghi p www.themegallery.com 8800 Company Logo XÁC ð NH H N M C TÍN D NG (C1) Ư c tính doanh s bán trong k ỳ (1) Ư c tính s thu trong k ỳ (2) Ư c tính s mua s m trong k ỳ (3) Ư c tính chi ti n (4) Chênh l ch thu rịng (5) = (2- 4) Ti n đ u k ỳ (6) Ti n cu i k ỳ (7) = (6) + (5) Nhu c u vay Kh n ăng tr n www.themegallery.com 8811 Company Logo 27
  28. 3/16/2012 BÀI T P Cơng ty A cĩ các s li u th c t và d ki n nh ư sau (ðVT: t đ ng) Tháng 5 6 7 8 9 Doanh thu 310 290 300 340 320 Các d li u v cơng ty A nh ư sau: -T tr ng thu ti n ngay chi m 50% doanh thu, cịn l i 30% thu đư c sau 1 tháng, 20% thu đư c sau 2 tháng www.themegallery.com 8822 Company Logo BÀI T P (tt) - Chi phí b ng ti n c đ nh là 125/tháng, chi phí bi n đ i chi m 55% trong doanh thu, trong đĩ tr ngay là 40%, cịn l i 15% tr ch m sau 1 tháng - Tr n vay đ n h n: tháng 7 là 20, tháng 8 là 15 và tháng 9 là 16 - Ti n t n đ u k ỳ là 7, ti n t n cu i k ỳ m i tháng t i thi u là 9 Yêu c u: Xác đ nh h n m c tín d ng c a cơng ty A trong quý III www.themegallery.com 8833 Company Logo XÁC ð NH H N M C TÍN D NG (C2) D phĩng nhu c u v n l ưu đ ng c a doanh nghi p đ xác đ nh h n m c tín d ng - Th i gian thu h i cơng n Các kho n ph i thu bán hàng bình quân x 365 Th i gian thu hi cơng n == Doanh thu thu n www.themegallery.com 8844 Company Logo 28
  29. 3/16/2012 XÁC ð NH H N M C TÍN D NG (C2) - Th i gian luân chuy n hàng t n kho Hàng t n kho bình quân x 365 Th i gian luân Chuy n HTK == Giá v n hàng bán - Th i gian thanh tốn cơng n Ph i tr ng ư i bán bình quân x 365 Th i gian = TT cơng n Giá v n hàng bán www.themegallery.com 8855 Company Logo XÁC ð NH H N M C TÍN D NG (C2) - Th i gian chênh l ch ngu n tài tr Th i gian Th i gian Th i gian Th i gian chênh l ch = luân chuy n + thu h i - thanh tốn ngu n tài tr HTK cơng n cơng n - Nhu c u v n l ưu đ ng Giá v n hàng bán KH x Th i gian Nhu c u chênh l nh ngu n tài tr = VL ð 365 www.themegallery.com 8866 Company Logo BÀI T P S d ư các kho n m c trên các báo cáo tài chính n ăm 2006, 2007 và s li u tình hình vay v n c a cơng ty A nh ư sau: Kho n m c ðVT 2006 2007 BQ 1. Ph i thu khách hàng Tr đ 807.082 180.827 493.955 2. Hàng t n kho Tr đ 600.327 670.825 635.576 3. Ph i tr ng ư i bán Tr đ 246.750 98.877 172.814 4. Doanh thu thu n Tr đ 3.809.414 3.746.186 3.777.800 5. Giá v n hàng bán Tr đ 2.666.326 2.839.724 2.753.025 6. Vay b sung VL ð Tr đ 500.000 600.000 - 6a.Trong đĩ vay t i NH B Tr đ 200.000 400.000 - www.themegallery.com 8877 Company Logo 29
  30. 3/16/2012 BÀI T P (tt) Da vào các thơng s sau đ tính tốn nhu c u v n l ưu đ ng và HMTD cho n ăm 2008 - TH1: D a vào s li u th c t v doanh thu, giá v n hàng bán đ t đư c n ăm 2007 và các ch s tài chính bình quân trong 2 n ăm 2006 và 2007 - TH2: K ho ch v doanh s bán hàng, GVHB trong năm 2008 c a doanh nghi p t ăng 20%. Các ch s tài chính khác nh ư TH1 www.themegallery.com 8888 Company Logo BÀI T P (tt) - TH3: K ho ch v doanh thu bán hàng, GVHB n ăm 2008 c ũng t ăng 20% nh ư TH2, c ăn c vào s li u c a các n ăm tr ư c và tình hình th c t t i doanh nghi p, ng ư i cho vay điu ch nh th i gian luân chuy n hàng tn kho, th i gian thu h i cơng n , th i gian thanh tốn cho thích h p Yêu c u: L p d phĩng nhu c u v n l ưu đ ng và tính hn m c tín d ng cĩ th c p cho cơng ty ng v i 3 tr ư ng h p trên www.themegallery.com 8899 Company Logo K THU T CHO VAY THEO HMTD Gi i ngân : - Ngân hàng gi i ngân theo th a thu n v i DN: + Trong ph m vi HMTD đã ký + Thu c đ i t ư ng vay/y u t chi đã th a thu n v i ngân hàng trong H ðTD, và kèm theo các gi y t thanh tốn - Gi i ngân nhi u l n và t ng gi i ngân ph thu c vào mc đ , ti n đ n p tr ti n vào ngân hàng c a DN www.themegallery.com 9900 Company Logo 30
  31. 3/16/2012 K THU T CHO VAY THEO HMTD Tr n - Khi th m đ nh ngân hàng ch ưa th xác đ nh ngay th i h n c a m t kho n n nên th i gian chung là th i gian hi u l c c a H ðTD - Xác đ nh doanh s n p ti n vào bên cĩ tài kho n cho vay và cách trích/n p, ti n đ trên c ơ s k ho ch bán hàng và l ưu chuy n ti n t (dịng vào) - Ngân hàng cĩ th đ nh k ỳ h n n cho t ng kho n gi i ngân www.themegallery.com 9911 Company Logo K THU T CHO VAY THEO HMTD Thanh lý h p đ ng - Khi h t h n h p đ ng thì HMTD h t hi u l c -V nguyên t c: DN ph i tr h t n cho ngân hàng. Nu ti p t c ký h p đ ng m i thì: + Chuy n sang h p đ ng m i d ư n th c t n u HMTD m i www.themegallery.com 9922 Company Logo CHI T KH U GI Y T CĨ GIÁ ð i t ư ng chi t kh u Quy trình chi t kh u -Sơ đ chi t kh u - Th t c - Th m đ nh - Làm th t c ch p nh n chi t kh u - Theo dõi và ti n hành thu ti n www.themegallery.com 9933 Company Logo 31
  32. 3/16/2012 ð I T Ư NG CHI T KH U Th ươ ng phi u Tín phi u, trái phi u s p đ n h n thanh tốn c a chính ph /chính quy n đ a ph ươ ng Kỳ phi u, trái phi u s p đ n h n thanh tốn c a các t ch c tín d ng www.themegallery.com 9944 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U www.themegallery.com 9955 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U Th t c - Gi y đ ngh chi t kh u -Bn kê các gi y t đ ngh chi t kh u - Gi y t cĩ giá -H s ơ pháp lý -H s ơ kinh t (n u cĩ) www.themegallery.com 9966 Company Logo 32
  33. 3/16/2012 QUY TRÌNH CHI T KH U Th m đ nh * Th m tra tính h p l và chính xác c a các gi y t cĩ giá -V hình th c -V n i dung + Cịn trong th i h n thanh tốn + ðư c phép ký h u + Th t s cĩ quan h n n n tr ư c đĩ www.themegallery.com 9977 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U * Th m tra các bên tham gia - Ng ư i đ ngh chi t kh u + Tính pháp lý + Kh n ăng tài chính - Ng ư i th l nh + Tính pháp lý + Kh n ăng tài chính www.themegallery.com 9988 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U Làm th t c ch p thu n chi t kh u - Yêu c u khách hàng ký h u cho ngân hàng các gi y t cĩ giá đư c chi t kh u -Np vào qu ĩ các gi y t và giao biên nh n cho khách hàng - Gi i ngân cho khách hàng giá tr chi t kh u rịng: gi i ngân tồn b /m t ph n www.themegallery.com 9999 Company Logo 33
  34. 3/16/2012 QUY TRÌNH CHI T KH U * Xác đ nh giá tr chi t kh u rịng G = M – R – H - G: Giá tr chi t kh u rịng - M: Giá tr đư c ng ư i th l nh thanh tốn - R: Lãi chi t kh u - H: Hoa h ng phí www.themegallery.com 100 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U * Xác đ nh lãi chi t kh u M*r*t R = 360 - R: Lãi chi t kh u - M: Giá tr đư c ng ư i th l nh thanh tốn - r: Lãi su t chi t kh u - t: Th i gian chi t kh u www.themegallery.com 101 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U * Xác đ nh hoa h ng phí - Hoa h ng ký h u (H 1) M*r 1*t H1 = 360 r1: T l phí ký h u - Hoa h ng d ch v (H2) www.themegallery.com 102 Company Logo 34
  35. 3/16/2012 QUY TRÌNH CHI T KH U www.themegallery.com 103 Company Logo QUY TRÌNH CHI T KH U Theo dõi và ti n hành thu ti n - Thu tr c ti p t ng ư i th l nh - Thu gián ti p thơng qua t ch c khác - Gi i ngân s ti n ký qu ĩ cho khách hàng n u thu đ y đ - ng x c a ngân hàng trong tr ư ng h p khơng thu đư c t ng ư i th l nh do m t kh n ăng thanh tốn www.themegallery.com 104 Company Logo BÀI T P BT1: Ngày 22/9/2008 doanh nghi p A đ ngh chi t kh u các h i phi u sau: ðơ n v tính: Tri u đ ng S h i Ng ư i phát Ng ư i thanh Mnh giá Ngày đáo h n phi u hành tốn thanh tốn HP012/A Cơng ty A Cơng ty B 60 25/10/2008 HP156/A Cơng ty A Cơng ty C 100 12/11/2008 HP205/A Cơng ty A Cơng ty B 90 04/12/2008 - Bi t r ng ngày 25/10/2008 là ngày th b y www.themegallery.com 105 Company Logo 35
  36. 3/16/2012 BÀI T P (tt) Các quy đ nh c a ngân hàng v chi t kh u th ươ ng phi u - Lãi su t chi t kh u: 9%/n ăm -T l phí ký h u: 0,6%/n ăm - Phí hoa h ng c đ nh: 20.000 đ ng/HP - Ngày làm vi c c a ngân hàng: 1 ngày Yêu c u: Tính giá tr chi t kh u rịng c a t ng h i phi u www.themegallery.com 106 Company Logo BÀI T P (tt) BT2: Ngày 22/9/2008 doanh nghi p X đ ngh chi t kh u các ch ng t cĩ giá sau : 1. Trái phi u chi t kh u do Kho b c Nhà n ư c phát hành, m nh giá 100 tr đ, lãi su t 9%/n ăm, k ỳ h n 5 năm, đáo h n vào ngày 31/12/2008 2. Trái phi u tr lãi đ nh k ỳ hàng n ăm do Kho b c Nhà nư c phát hành, m nh giá 200 tr đ, lãi su t 10%/n ăm, kỳ h n 5 n ăm, đáo h n vào ngày 31/03/2009 3. Trái phi u tr lãi cu i k ỳ do Kho b c Nhà n ư c phát hành, m nh giá 300 tr đ, lãi su t 11%/n ăm, k ỳ h n 5 năm, đáo h n vào ngày 30/06/2009 www.themegallery.com 107 Company Logo BÀI T P (tt) Các quy đ nh c a ngân hàng v chi t kh u trái phi u - Lãi su t chi t kh u: 10%/n ăm -T l hoa h ng: 0,5%/TP - Phí hoa h ng c đ nh: 20.000 đ ng/TP - Ngày làm vi c c a ngân hàng: 1 ngày Yêu c u: Tính giá tr chi t kh u rịng c a t ng ch ng t cĩ giá trên (Gi đ nh các ngày đáo h n c a các ch ng t cĩ giá trên khơng r ơi vào ngày ngh ) www.themegallery.com 108 Company Logo 36
  37. 3/16/2012 CH ƯƠ NG 4: B O LÃNH NGÂN HÀNG Nh ng v n đ chung v b o lãnh ngân hàng So n th o và phát hành b o lãnh Th c hi n cam k t b o lãnh www.themegallery.com 109 Company Logo NH NG V N ð CHUNG V B O LÃNH NGÂN HÀNG Khái ni m b o lãnh ngân hàng Ch c n ăng ch y u c a b o lãnh Các lo i b o lãnh ngân hàng www.themegallery.com 110 Company Logo KHÁI NI M B O LÃNH NGÂN HÀNG Bo lãnh ngân hàng là cam k t b ng v ăn b n c a ngân hàng (Bên b o lãnh) v i bên cĩ quy n (bên nh n b o lãnh) v vi c th c hi n ngh ĩa v tài chính thay cho khách hàng (Bên đư c b o lãnh) khi khách hàng khơng th c hi n ho c th c hi n khơng đúng ngh ĩa v đã cam k t v i bên nh n b o lãnh. Khách hàng ph i nh n n và hồn tr n cho ngân hàng s ti n đã đư c tr thay www.themegallery.com 111 Company Logo 37
  38. 3/16/2012 KHÁI NI M B O LÃNH NGÂN HÀNG Các m i quan h trong quan h b o lãnh - Quan h gi a ngân hàng b o lãnh và ng ư i nh n bo lãnh - Quan h gi a ng ư i đư c b o lãnh và ng ư i nh n bo lãnh - Quan h gi a ngân hàng b o lãnh và ng ư i đư c bo lãnh www.themegallery.com 112 Company Logo CH C N ĂNG CH Y U C A B O LÃNH Là cơng c b o đ m (Security Instrument) Là cơng c tài tr (Financing Instrument) www.themegallery.com 113 Company Logo CÁC LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG Phân lo i b o lãnh c ăn c vào ph ươ ng th c phát hành b o lãnh -Bo lãnh tr c ti p -Bo lãnh gián ti p -Bo lãnh xác nh n - ð ng b o lãnh www.themegallery.com 114 Company Logo 38
  39. 3/16/2012 CÁC LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG Sơ đ b o lãnh tr c ti p www.themegallery.com 115 Company Logo CÁC LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG Sơ đ b o lãnh gián ti p www.themegallery.com 116 Company Logo CÁC LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG Sơ đ b o lãnh xác nh n www.themegallery.com 117 Company Logo 39
  40. 3/16/2012 CÁC LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG Sơ đ đ ng b o lãnh www.themegallery.com 118 Company Logo CÁC LO I B O LÃNH NGÂN HÀNG Phân lo i d a trên m c đích c a b o lãnh -Bo lãnh d th u -Bo lãnh th c hi n h p đ ng -Bo lãnh thanh tốn -Bo lãnh hồn thanh tốn -Bo lãnh b o đ m ch t l ư ng s n ph m -Bo lãnh vay v n - Các lo i b o lãnh tài chính khác: B o lãnh ti n đĩng thu , b o lãnh phát hành ch ng khốn, www.themegallery.com 119 Company Logo SO N TH O VÀ PHÁT HÀNH V ĂN B N B O LÃNH Các c ăn c đ phân tích, xét duy t tr ư c khi ch p nh n phát hành b o lãnh So n th o v ăn b n b o lãnh Phát hành v ăn b n b o lãnh www.themegallery.com 120 Company Logo 40
  41. 3/16/2012 CÁC C ĂN C ð PHÂN TÍCH, XÉT DUY T TR Ư C KHI CH P NH N PHÁT HÀNH B O LÃNH Gi y đ ngh phát hành b o lãnh H s ơ pháp lý c a khách hàng Các tài li u ch ng minh kh n ăng tài chính c a khách hàng Các tài li u liên quan đ n giao d ch đư c yêu c u b o lãnh Các tài li u liên quan đ n b o đ m cho vi c phát hành b o lãnh Các tài li u, thơng tin do CBTD thu th p đư c v khách hàng www.themegallery.com 121 Company Logo SO N TH O V ĂN B N B O LÃNH Xem xét h p đ ng g c -Bn ch t c a giao d ch - Ngh ĩa v c a ng ư i đư c b o lãnh - Th i h n hi u l c c a h p đ ng g c www.themegallery.com 122 Company Logo SO N TH O V ĂN B N B O LÃNH Ni dung v ăn b n b o lãnh - Ch đ nh các bên tham gia -Mc đích c a b o lãnh -S ti n b o lãnh - Các điu ki n thanh tốn - Th i h n hi u l c c a b o lãnh - Các tr ư ng h p mi n tr trách nhi m c a ngân hàng b o lãnh - Tham chi u lu t áp d ng www.themegallery.com 123 Company Logo 41
  42. 3/16/2012 SO N TH O V ĂN B N B O LÃNH Th i h n hi u l c c a h p đ ng b o lãnh cĩ th ch m dt ngay sau khi x y ra các tr ư ng h p sau : - Khi h p đ ng g c b tuyên b là vơ hi u - Khi b o lãnh đư c h y b cĩ s đ ng ý c a ng ư i nh n bo lãnh - Khi ng ư i đư c b o lãnh th c hi n xong ngh ĩa v c a h quy đ nh trong h p đ ng g c - Khi ngân hàng b o lãnh th c hi n xong ngh ĩa v tr thay ca mình www.themegallery.com 124 Company Logo PHÁT HÀNH V ĂN B N B O LÃNH Chuy n b n chính v ăn b n b o lãnh tr c ti p cho ng ư i nh n b o lãnh ho c thơng qua m t ngân hàng khác làm nhi m v thơng báo Các cơng vi c mà ngân hàng phát hành b o lãnh c n th c hi n: - Thu phí b o lãnh t ng ư i đư c b o lãnh - Qu n lý ti n ký qu vào tài kho n riêng - Ti n hành th t c nh n b o đ m - Ghi giá tr b o lãnh vào s theo dõi www.themegallery.com 125 Company Logo TH C HI N CAM K T B O LÃNH Ki m tra ch ng t tr ư c khi thanh tốn Thanh tốn cho ng ư i th h ư ng ðịi b i hồn t ng ư i đư c b o lãnh www.themegallery.com 126 Company Logo 42
  43. 3/16/2012 KI M TRA CH NG T TR Ư C KHI THANH TỐN Ki m tra ch ng t cĩ h p l ho c đáp ng đúng các điu ki n quy đ nh hay khơng Nu cĩ nh ng đim khơng rõ ràng ngân hàng c n ti n hành xác minh Ni dung ki m tra ch ng t cĩ th đi t đơ n gi n đ n ph c t p www.themegallery.com 127 Company Logo KI M TRA CH NG T TR Ư C KHI THANH TỐN Lu t quy đ nh ngân hàng đư c mi n trách nhi m thanh tốn trong các tr ư ng h p d ư i đây : - Cĩ s thay đ i trong h p đ ng chính mà khơng đư c ngân hàng b o lãnh ch p nh n - Ng ư i nh n b o lãnh vi ph m h p đ ng - Cĩ s dàn x p gi a ng ư i nh n b o lãnh và ng ư i đư c bo lãnh theo h ư ng bù tr ngh ĩa v v i nhau www.themegallery.com 128 Company Logo THANH TỐN CHO NG Ư I TH H Ư NG Sau khi ch ng t yêu c u thanh tốn đã đư c ki m tra Chi tr theo m c t i đa ho c đư c gi m thi u theo các điu ki n cĩ ghi trong v ăn b n b o lãnh Ng ư i nh n b o lãnh ph i hồn tr v ăn b n b o lãnh ho c m c nhiên coi nh ư h t hi u l c sau khi đư c ngân hàng thanh tốn www.themegallery.com 129 Company Logo 43
  44. 3/16/2012 ðỊI B I HỒN T PHÍA NG Ư I ðƯ C B O LÃNH Sau khi thanh tốn b o lãnh cho ng ư i th h ư ng, ngân hàng s là ch n c a ng ư i đư c b o lãnh Ngân hàng cĩ quy n địi b i hồn t phía ng ư i đư c bo lãnh - Thu n t tài kho n ký qu b o đ m cho b o lãnh - Yêu c u khách hàng n p ti n ho c trích ti n trên tài kho n ti n g i c a khách hàng www.themegallery.com 130 Company Logo ðỊI B I HỒN T PHÍA NG Ư I ðƯ C B O LÃNH Nu ng ư i đư c b o lãnh khơng thanh tốn đ y đ cho ngân hàng thì kho n n này xem nh ư n quá h n Ngân hàng x lý gi ng nh ư x lý m t kho n vay quá h n - Trích l p d phịng r i ro theo quy đ nh - Th ư ng xuyên giám sát, nh c nh thu h i cơng n - Yêu c u ng ư i b o lãnh th c hi n cam k t - Ti n hành th t c phát m i tài s n b o đ m www.themegallery.com 131 Company Logo CH ƯƠ NG 5: BAO THANH TỐN (FACTORING) Khái ni m bao thanh tốn Ch c c ơ b n c a bao thanh tốn Phân lo i bao thanh tốn Các quy đ nh trong ho t đ ng bao thanh tốn c a Ngân hàng Nhà n ư c Vi t Nam (NHNN VN) www.themegallery.com 132 Company Logo 44
  45. 3/16/2012 KHÁI NI M BAO THANH TỐN “Bao thanh tốn là m t hình th c c p tín d ng c a t ch c tín d ng cho bên bán hàng thơng qua vi c mua l i các kho n ph i thu phát sinh t vi c mua, bán hàng hố đã đư c bên bán hàng và bên mua hàng tho thu n trong hp đ ng mua, bán hàng” (Quy t đ nh s 1096/2004/Q ð-NHNN ngày 06/09/2004) www.themegallery.com 133 Company Logo KHÁI NI M BAO THANH TỐN “H p đ ng Factoring là m t h p đ ng đư c k t l p gi a bên cung ng và t ch c tài tr , theo đĩ bên cung ng cĩ th và s nh ư ng cho t ch c tài tr các kho n ph i thu phát sinh t nh ng h p đ ng th ươ ng m i” (ðiu 1, UNIDROIT Convention, Ottawa 1988) www.themegallery.com 134 Company Logo CH C N ĂNG C Ơ B N C A BAO THANH TỐN Ch c n ăng theo dõi và qu n lý vi c thu n ti n hàng Ch c n ăng tài tr thu n tuý Ch c n ăng đ m nh n r i ro th ươ ng m i c a ng ư i mua www.themegallery.com 135 Company Logo 45
  46. 3/16/2012 PHÂN LO I BAO THANH TỐN Căn c vào quy n truy địi c a đơ n v bao thanh tốn - Bao thanh tốn cĩ truy địi - Bao thanh tốn mi n truy địi Căn c vào quan h th ươ ng m i trong n ư c ho c qu c t - Bao thanh tốn trong n ư c - Bao thanh tốn xu t kh u www.themegallery.com 136 Company Logo BAO THANH TỐN TRONG N Ư C 1 NG Ư I BÁN NG Ư I MUA 5 2 4 6 7 10 3 8 9 ðƠ N V BAO THANH TỐN www.themegallery.com 137 Company Logo BAO THANH TỐN XU T KH U 1 NHÀ XK NHÀ NK 7 2 6 8 9 14 4 11 12 3 5 ðƠ N V BTT XK 10 ðƠ N V BTT NK 13 www.themegallery.com 138 Company Logo 46
  47. 3/16/2012 CÁC QUY ð NH TRONG HO T ð NG BAO THANH TỐN C A NHNN VN Nh ng nguyên t c th c hi n bao thanh tốn - ð m b o an tồn trong ho t đ ng c a TCTD đư c th c hi n BTT - ð m b o các quy n, ngh ĩa v và l i ích h p pháp c a các bên - Kho n ph i thu đư c bao thanh tốn ph i cĩ ngu n g c t các h p đ ng mua, bán hàng phù h p v i quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam www.themegallery.com 139 Company Logo CÁC QUY ð NH TRONG HO T ð NG BAO THANH TỐN C A NHNN VN Quy đ nh v an tồn : T ng s d ư bao thanh tốn cho m t khách hàng khơng v ư t quá 15% v n t cĩ c a đơ n v bao thanh tốn Ph ươ ng th c bao thanh tốn - Bao thanh tốn t ng l n - Bao thanh tốn theo h n m c - ð ng bao thanh tốn www.themegallery.com 140 Company Logo CÁC QUY ð NH TRONG HO T ð NG BAO THANH TỐN C A NHNN VN Lãi và phí trong ho t đ ng bao thanh tốn - Lãi tính trên s ti n ng tr ư c cho bên bán - Phí tính trên giá tr kho n ph i thu đ bù đ p chi phí qu n lý s sách, r i ro tín d ng Xác đ nh giá mua bán kho n ph i thu (s ti n mà bên bán nh n đư c trong bao thanh tốn) G = M – L – P - G: Giá mua bán kho n ph i thu - M: Giá tr kho n ph i thu - L: Lãi tín d ng - P: Phí www.themegallery.com 141 Company Logo 47
  48. 3/16/2012 CÁC QUY ð NH TRONG HO T ð NG BAO THANH TỐN C A NHNN VN Quy đ nh v đ ng ti n đư c s d ng trong ho t đ ng bao thanh tốn -Bng đ ng Vi t Nam -Bng ngo i t : Các bên tham gia ph i th c hi n đúng các quy đ nh v qu n lý ngo i h i Bo đ m cho ho t đ ng bao thanh tốn - ðơ n v bao thanh tốn và bên đư c bao thanh tốn th a thu n áp d ng ho c khơng áp d ng các bi n pháp b o đ m - Các hình th c b o đ m bao g m: ký qu , c m c , th ch p tài s n, b o lãnh b ng tài s n c a bên th ba và các bi n pháp khác theo quy đ nh c a pháp lu t www.themegallery.com 142 Company Logo CH ƯƠ NG 6: TÍN D NG TRUNG VÀ DÀI H N Mc đích vay trung và dài h n c a doanh nghi p Lý do ch n ph ươ ng pháp vay trung và dài h n c a doanh nghi p Các ph ươ ng th c cho vay trung và dài h n K thu t cho vay trung và dài h n www.themegallery.com 143 Company Logo MC ðÍCH VAY TRUNG VÀ DÀI H N C A DN ð u t ư, mua s m tài s n c đ nh Tr các kho n n hi n h u Tài tr đ thành l p doanh nghi p m i ho c mua l i doanh nghi p đang ho t đ ng www.themegallery.com 144 Company Logo 48
  49. 3/16/2012 LÝ DO CH N PH ƯƠ NG PHÁP CHO VAY TRUNG VÀ DÀI H N C A DOANH NGHI P Các doanh nghi p b h n ch v kh n ăng tìm ngu n v n trên th tr ư ng ch ng khốn Trong nhi u tr ư ng h p vay trung và dài h n t t h ơn phát hành ch ng khốn - Các doanh nghi p cĩ th cĩ đư c các điu ki n vay mư n thích h p cho nhu c u c a mình - Khi nh n ti n vay, doanh nghi p v n cĩ th th ươ ng lư ng v i ng ư i cho vay m t s điu ki n vay đã đư c xác đ nh ban đ u www.themegallery.com 145 Company Logo LÝ DO CH N PH ƯƠ NG PHÁP CHO VAY TRUNG VÀ DÀI H N C A DOANH NGHI P - Cĩ th tr n tr ư c h n - Th i h n kho n vay linh ho t, cĩ l i trong th i k ỳ lãi su t cao - Khơng ph i t n chi phí đă ng ký, chi phí b o lãnh, chi phí chào bán ch ng khốn Trong nhi u tr ư ng h p, điu ki n th tr ư ng khơng cĩ l i cho vi c phát hành Khi đi vay, bu c các doanh nghi p ph i tích lu v n t l i nhu n đ l i Cĩ đư c quan h m t thi t v i ngân hàng www.themegallery.com 146 Company Logo CÁC PH ƯƠ NG TH C CHO VAY TRUNG VÀ DÀI H N Cho vay theo d án đ u t ư Cho vay h p v n www.themegallery.com 147 Company Logo 49
  50. 3/16/2012 CHO VAY THEO D ÁN ð U T Ư Khái ni m: T ch c tín d ng cho khách hàng vay vn đ th c hi n các d án đ u t ư phát tri n s n xu t, kinh doanh, d ch v www.themegallery.com 148 Company Logo ð NG TÀI TR (CHO VAY H P V N) Khái ni m: Là hình th c cho vay, trong đĩ m t nhĩm các t ch c tài chính cùng liên k t l i đ t p hp v n cho m t khách hàng vay Các t ch c tài chính tham gia cho vay h p v n: th ư ng là các ngân hàng th ươ ng m i, các cơng ty b o hi m, các cơng ty tài chính www.themegallery.com 149 Company Logo ð NG TÀI TR (CHO VAY H P V N) S c n thi t c a cho vay h p v n đ i v i t ch c cho vay - Nhu c u vay c a khách hàng v ư t quá kh n ăng cho vay c a m t t ch c tài chính - Ng ư i cho vay mu n phân tán ti n vay đ h n ch ri ro - Các t ch c tài chính nh cĩ th ti p c n k thu t cho vay c a các t ch c tài chính l n www.themegallery.com 150 Company Logo 50
  51. 3/16/2012 ð NG TÀI TR (CHO VAY H P V N) Li ích c a cho vay h p v n đ i v i t ch c đi vay - Cĩ th vay đư c s ti n l n đ đáp ng đ nhu c u v n - Ti t ki m đư c th i gian và chi phí www.themegallery.com 151 Company Logo K THU T CHO VAY TRUNG VÀ DÀI H N Ngu n tr n c a các kho n vay trung và dài h n Xác đ nh th i h n cho vay và k ỳ h n tr n Xác đ nh lãi su t vay Bo đ m Gi i ngân và qu n lý kho n vay Xác đ nh s ti n vay thanh tốn t ng đ nh k ỳ www.themegallery.com 152 Company Logo NGU N TR N CA CÁC KHO N VAY TRUNG VÀ DÀI H N Ngu n tr n cho kho n vay là ti n t : -Li nhu n c a d án, ho c l i nhu n c a doanh nghi p - Ngu n kh u hao tài s n c đ nh www.themegallery.com 153 Company Logo 51
  52. 3/16/2012 TH I H N CHO VAY www.themegallery.com 154 Company Logo TH I H N CHO VAY Cơng th c th ư ng đư c dùng đ tính th i h n thu h i n là: S ti n vay ban đ u Th i h n thu h i n = S ti n thanh tốn vn g c hàng n ăm www.themegallery.com 155 Company Logo TH I H N CHO VAY Kỳ h n tr n - Các k ỳ h n tr n đ u nhau theo tháng, quý ho c n ăm - Các k ỳ h n tr n cĩ tính th i v -Kỳ h n tr n ch cĩ m t l n vào lúc k t thúc th i h n vay www.themegallery.com 156 Company Logo 52
  53. 3/16/2012 XÁC ð NH LÃI SU T CHO VAY Lãi su t cho vay ph thu c vào các y u t sau : -Mc lãi su t chung trên th tr ư ng -S ti n vay - Th i h n vay - Lo i khách hàng www.themegallery.com 157 Company Logo BO ð M Các tài s n dùng đ b o đ m - Tài s n thu c quy n s h u h p pháp c a ng ư i vay -Bo lãnh b ng tài s n c a ng ư i th ba - Tài s n hình thành t v n vay => ð i v i kho n tín d ng tu n hồn tài s n b o đ m cĩ th là kho n ph i thu ho c hàng t n kho www.themegallery.com 158 Company Logo GI I NGÂN VÀ QU N LÝ KHO N VAY Tùy theo tính ch t kho n vay mà ngân hàng l a ch n ph ươ ng th c gi i ngân thích h p: - Gi i ngân h t m t l n - Gi i ngân nhi u l n theo theo ti n đ cơng vi c đư c hồn thành Cách th c gi i ngân - Gi i ngân b ng ti n m t - Chuy n th ng ti n vay cho nhà cung c p www.themegallery.com 159 Company Logo 53
  54. 3/16/2012 GI I NGÂN VÀ QU N LÝ KHO N VAY Trong th i h n cho vay, t ng đ nh k ỳ, ngân hàng ph i ti n hành ki m tra - Vi c s d ng ti n vay - Tài s n hình thành t ti n vay - Tài s n b o đ m www.themegallery.com 160 Company Logo XÁC ð NH S TI N VAY THANH TỐN T NG ð NH K Ỳ Vn g c đư c thanh tốn đ u nhau và lãi đư c tính theo s d ư n th c t (C1) Cơng th c tính tốn T(t) = T v + T L(t) Vi: T(t) : S ti n thanh tốn k ỳ t Tv : V n g c ph i thanh tốn m i k ỳ TL(t) : Lãi ph i thanh tốn trong k ỳ t www.themegallery.com 161 Company Logo XÁC ð NH S TI N VAY THANH TỐN T NG ð NH K Ỳ Trong đĩ V T = v n Và TL(1) = V * r TL(2) = (V – Tv) * r TL(3) = (V – 2T v) * r . TL(n) = (V – (n-1)T v) * r Vi V: V n g c n: K ỳ h n thanh tốn ti n vay r: Lãi su t cho vay (t ươ ng ng v i k ỳ h n vay) www.themegallery.com 162 Company Logo 54
  55. 3/16/2012 XÁC ð NH S TI N VAY THANH TỐN T NG ð NH K Ỳ Vn g c đư c thanh tốn đ u nhau gi a các k ỳ h n cịn lãi ph i tr trong m i k ỳ h n đư c tính trên v n g c hồn tr (C2) - Tính T L(t) theo lãi su t đơ n TL(1) = T v* r TL(2) = 2T v * r TL(3) = 3T v * r . TL(n) = nT v * r www.themegallery.com 163 Company Logo XÁC ð NH S TI N VAY THANH TỐN T NG ð NH K Ỳ - Tính T L(t) theo lãi su t tích h p (C3) TL(1) = T v[(1 + r) – 1] 2 TL(2) = T v[(1 + r) – 1] 3 TL(3) = T v[(1 + r) – 1] . n TL(n) = T v[(1 + r) – 1] www.themegallery.com 164 Company Logo XÁC ð NH S TI N VAY THANH TỐN T NG ð NH K Ỳ Ti n vay thanh tốn đ u nhau các k ỳ h n theo ph ươ ng pháp hi n giá (C4) - Cơng th c tính ti n vay ph i tr đ u nhau m i đ nh kỳ (g c + lãi) V * r * (1 + r) n T = (1 + r) n - 1 - Lãi s tính theo d ư n th c t www.themegallery.com 165 Company Logo 55
  56. 3/16/2012 BÀI T P Cơng ty A vay ngân hàng đ mua m t tài s n c đ nh tr giá 10.000 tr đ, trong đĩ v n t cĩ c a cơng ty là 5.000 tr đ. Lãi su t ngân hàng áp d ng đ i v i kho n vay này là 15%/n ăm, th i h n vay 5 n ăm, cơng ty tr n m i n ăm m t l n vào cu i n ăm Yêu c u: Hãy xác đ nh s ti n vay thanh tốn t ng đ nh kỳ theo các tr ư ng h p nh ư trên? www.themegallery.com 166 Company Logo CH ƯƠ NG 7- TÍN D NG TIÊU DÙNG ð c đim và l i ích c a cho vay tiêu dùng Các lo i cho vay tiêu dùng K thu t th m đ nh trong cho vay tiêu dùng tr c ti p www.themegallery.com 167 Company Logo ð C ðIM C A CHO VAY TIÊU DÙNG Quy mơ mĩn vay nh , nh ưng s l ư ng mĩn vay nhi u Cho vay tiêu dùng th ư ng cĩ r i ro cao h ơn cho vay kinh doanh Nhu c u vay tiêu dùng th ư ng ph thu c vào chu k ỳ kinh t Nhu c u vay tiêu dùng ít co dãn đ i v i lãi su t www.themegallery.com 168 Company Logo 56
  57. 3/16/2012 ð C ðIM C A CHO VAY TIÊU DÙNG Mc thu nh p và trình đ h c v n là hai bi n s cĩ quan h m t thi t v i nhu c u vay Ch t l ư ng thơng tin tài chính c a khách hàng th ư ng khơng cao Ngu n tr n ch y u c a ng ư i đi vay ph thu c vào nhi u y u t Tư cách khách hàng r t quan tr ng, quy t đ nh s hồn tr c a kho n vay www.themegallery.com 169 Company Logo LI ÍCH C A CHO VAY TIÊU DÙNG ð i v i ngân hàng - Giúp m r ng quan h khách hàng - ða d ng hĩa ho t đ ng kinh doanh ð i v i ng ư i tiêu dùng - Gi i quy t đư c nh ng nhu c u chi tiêu c p bách - Cho phép h ư ng nh ng ti n ích tr ư c khi tích lu đ ti n ð i v i n n kinh t : Kích c u, t o điu ki n thúc đ y tăng tr ư ng kinh t www.themegallery.com 170 Company Logo CÁC LO I CHO VAY TIÊU DÙNG Căn c vào m c đích vay - Cho vay tiêu dùng c ư trú - Cho vay tiêu dùng phi c ư trú Căn c vào ph ươ ng th c hồn tr - Cho vay tiêu dùng tr gĩp - Cho vay tiêu dùng phi tr gĩp - Cho vay tiêu dùng tu n hồn www.themegallery.com 171 Company Logo 57
  58. 3/16/2012 CÁC LO I CHO VAY TIÊU DÙNG Căn c vào ngu n g c c a kho n n - Cho vay tiêu dùng gián ti p - Cho vay tiêu dùng tr c ti p www.themegallery.com 172 Company Logo CHO VAY TIÊU DÙNG TR GĨP Lo i tài s n đư c tài tr S ti n tr tr ư c Chi phí tài tr ðiu kho n thanh tốn -S ti n thanh tốn m i đ nh k ỳ ph i phù h p v i kh năng thu nh p - Giá tr c a tài s n tài tr khơng đư c th p h ơn s ti n tài tr đư c thu h i www.themegallery.com 173 Company Logo CHO VAY TIÊU DÙNG TR GĨP -Kỳ h n tr n ph i thu n l i cho vi c tr n c a khách hàng - Th i h n tài tr khơng nên quá dài Các ph ươ ng pháp tính s ti n thanh tốn m i đ nh kỳ - Ph ươ ng pháp lãi g p - Ph ươ ng pháp lãi đơ n - Ph ươ ng pháp hi n giá www.themegallery.com 174 Company Logo 58
  59. 3/16/2012 PH ƯƠ NG PHÁP LÃI G P Tính lãi theo ph ươ ng pháp lãi g p * Lãi tr cho m t h p đ ng L = V (x) n (x) r * S ti n tr đ nh k ỳ: - Tr g c đ u đ n: V/n - Tr lãi : + Theo đư ng th ng: L/n + Theo lãi su t hi u d ng: L x {(n – k )/(1+2+ n)} k = 0,1,2, ,n-1 www.themegallery.com 175 Company Logo BÀI T P BT1:M t khách hàng c n vay ngân hàng đ mua m t tài sn, các thơng tin liên quan đ n kho n vay: - Tr giá 200 tr đ - Ngân hàng cho vay 60% giá tr tài s n - Th i h n vay 4 n ăm - ð nh k ỳ thanh tốn ti n vay: hàng tháng - Lãi su t: 8%/n ăm Yêu c u: Tính s ti n thanh tốn m i k ỳ h n b ng ph ươ ng pháp lãi g p www.themegallery.com 176 Company Logo PH ƯƠ NG PHÁP LÃI ðƠ N VÀ PH ƯƠ NG PHÁP HI N GIÁ Ph ươ ng pháp lãi đơ n (xem ch ươ ng cho vay trung và dài hn) -Vn g c tr đ nh k ỳ đ u nhau (v n g c ban đ u chia cho s k ỳ h n) - Lãi tính trên d ư n th c t cịn n ngân hàng Ph ươ ng pháp hi n giá (xem ch ươ ng cho vay trung và dài h n) www.themegallery.com 177 Company Logo 59
  60. 3/16/2012 BÀI T P (tt) BT2:M t khách hàng c n vay ngân hàng đ mua m t tài sn, các thơng tin liên quan đ n kho n vay: - Tr giá 120 tr đ - Ngân hàng cho vay 60% giá tr tài s n - Th i h n vay 2 n ăm - ð nh k ỳ thanh tốn ti n vay: hàng tháng - Lãi su t: 10%/n ăm Yêu c u: Tính s ti n thanh tốn m i k ỳ h n b ng ph ươ ng pháp lãi đơ n www.themegallery.com 178 Company Logo BÀI T P (tt) BT3:M t khách hàng c n vay ngân hàng đ mua m t tài sn, các thơng tin liên quan đ n kho n vay: - Tr giá 120 tr đ - Ngân hàng cho vay 60% giá tr tài s n - Th i h n vay 2 n ăm - ð nh k ỳ thanh tốn ti n vay: hàng tháng - Lãi su t: 10%/n ăm Yêu c u: Tính s ti n thanh tốn m i k ỳ h n b ng ph ươ ng pháp hi n giá www.themegallery.com 179 Company Logo CHO VAY TIÊU DÙNG GIÁN TI P www.themegallery.com 180 Company Logo 60
  61. 3/16/2012 CHO VAY TIÊU DÙNG GIÁN TI P Ưu đim -D dàng t ăng doanh s cho vay tiêu dùng - Ti t ki m đư c chi phí trong cho vay - Giúp ngân hàng m r ng quan h khách hàng - Trong tr ư ng h p cĩ quan h v i cơng ty bán l t t, CVTD gián ti p an tồn h ơn CVTD tr c ti p www.themegallery.com 181 Company Logo CHO VAY TIÊU DÙNG GIÁN TI P Nh ư c đim - Ngân hàng khơng ti p xúc tr c ti p v i ng ư i tiêu dùng đã đư c bán ch u - Thi u s ki m sốt c a ngân hàng khi cơng ty bán l th c hi n bán ch u -K thu t nghi p v CVTD gián ti p cĩ tính ph c t p cao www.themegallery.com 182 Company Logo CHO VAY TIÊU DÙNG TR C TI P www.themegallery.com 183 Company Logo 61
  62. 3/16/2012 CHO VAY TIÊU DÙNG TR C TI P Ưu đim - Ngân hàng cĩ th t n d ng đư c s tr ư ng c a nhân viên tín d ng - Linh ho t h ơn cho vay tiêu dùng gián ti p - Giúp ngân hàng cĩ th bán đư c các s n ph m d ch v khác Nh ư c đim - Ngân hàng ph i s d ng nhi u nhân viên - Chi phí cho vay cao h ơn CVTD gián ti p www.themegallery.com 184 Company Logo CHO VAY THƠNG QUA TH TÍN D NG ðiu ki n đ i v i ch th Hn m c tín d ng Kỳ điu ch nh Xác đ nh lãi ph i tr www.themegallery.com 185 Company Logo CHO VAY THƠNG QUA TH TÍN D NG Các qui đ nh v thanh tốn ti n  Vn đ s d ng tài kh an  S ti n thanh tốn : T i thi u, trong k ỳ  Cách thanh tốn Bo đ m tín d ng : Ký qu ĩ, c m c , th ch p tài s n Gi i ch p: Sau khi thanh lý và thanh tốn h t các kho n n , lãi và phí www.themegallery.com 186 Company Logo 62
  63. 3/16/2012 CHO VAY THƠNG QUA TH TÍN D NG Lãi vay Các lo i phí ph i tr  Phí th ư ng niên/h i viên/phát hành  Phí thanh tốn tr h n  Phí s d ng v ư t h n m c  Phí rút ti n m t  Phí khác www.themegallery.com 187 Company Logo CHO VAY THƠNG QUA TH TÍN D NG Thay th /gia h n th Ch m d t, thu h i th Ri ro trong cho vay thơng qua th tín d ng  ð i v i ngân hàng  ð i v i ch th  ð i v i bên ch p nh n th www.themegallery.com 188 Company Logo LOGO 189 63