Bài giảng Thanh toán quốc tế - Chương 3: Các phương tiện thanh toán quốc tế (Phần 2) - Nguyễn Phúc Cảnh

Nội dung text: Bài giảng Thanh toán quốc tế - Chương 3: Các phương tiện thanh toán quốc tế (Phần 2) - Nguyễn Phúc Cảnh

1. LOGO THANH TỐN QUỐC TẾ (INTERNATIONAL SETTLEMENT) Giảng viên: Nguyễn Phúc Cảnh Bộ mơn: Ngân hàng quốc tế Khoa Ngân hàng Canhnguyen@ueh.edu.vn
2. CHƢƠNG 3: CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TỐN QUỐC TẾ LOGO 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 2
3. Phương thức thanh toán Tín nhiệm Quan hệ Chọn Hàng hóa Yếu tớ khác LOGO 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 3
4. Nội dung 1 Phương thức thanh tốn chuyển tiền 2 Phương thức thanh tốn ghi sổ (Open Account) 3 Phương thức thanh tốn nhờ thu (Collection) 4 Phương thức giao chứng từ nhận tiền (CADs) 5 Phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ (DC) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 4
5. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 1.Khái niệm Hình thức T/T M/T . T/T Telegraphic Transfer . M/T Mail Transfer Swift Telex Compose by Nguyen Phuc Canh 5 7 October 2011
6. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 1.Khái niệm Telegraphic Transfer CHUYỂN TIỀN THƠNG QUA SWIFT - SWIFT: Hiệp hội viễn thơng tài chính liên NH quớc tế (Society for Worldwide Interbank and Financial Telecommunication). SWIFT thành lập năm 1973 ; đi vào hoạt động chính thức: 1977, trụ sở chính Bruxelles. - Hiện nay có150 thành viên quớc gia với hơn 4000 NH thành viên góp cở phần 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 6
7. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 1.Khái niệm Ưu điểmSWIFT Tính bảo mật cao và an toàn Tớc đợ truyền thơng tin nhanh Chi phí hợp lý 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 7
8. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 1.Khái niệm SWIFT CODE 4 ký tự đầu 2 ký tự kế 2 ký tự kế 3 ký tự cuới Nhận diện chi Nhận diện Nhận diện Nhận diện nhánh ( nếu có) ngân hàng quớc gia địa phương Nếu là chi nhánh chính thì là“xxx “ 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 8
9. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 2. Đối tượng tham gia . Người chuyển tiền (Remitter, applicant, customer) . NH chuyển tiền (Remitting bank, applicant bank) . Người thụ hưởng (Beneficiary) . NH đại lý (Corresponding/Agent Bank) . NH Trả tiền (Beneficiary Bank) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 9
10. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3. Qui trình thanh tốn Trả tiền Trả tiền Trả tiền trước ngay sau Advanced payment Sight Payment Deferred payment 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 10
11. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3. Qui trình thanh tốn 5.HH Nhập khẩu Xuất khẩu BCT Trả tiền 1.Lệnh trước chuyển 2.Báo tiền nợ 4. Báo cĩ Advanced payment NH chuyển 3.T/T NH trả tiền tiền 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 11
12. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3. Qui trình thanh tốn 1.HH Nhập khẩu Xuất khẩu BCT Trả tiền ngay 2.Lệnh chuyển 3.Báo tiền nợ 5. Báo cĩ Sight Payment NH chuyển 4.T/T NH trả tiền tiền 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 12
13. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3. Qui trình thanh tốn . Giống trả ngay chỉ khác về thời điểm đơn vị nhập khẩu viết lệnh chuyển tiền Trả tiền sau . là thời điểm đến hạn thanh tốn Deferred payment 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 13
14. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3. Qui trình thanh tốn NH Inward Remittance chuyển 1. Tiếp nhận điện/thư chuyển tiền tiền 2. Kiểm tra điện/thư chuyển tiền Corresponding bank 3. Tiến hành chi trả, thu phí 4. Hoạch tốn – lưu hồ sơ 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 14
15. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3. Qui trình thanh tốn NH nhận Outward Remittance chuyển 1. Tiếp nhận hồ sơ chuyển tiền tiền 2. Kiểm tra hồ sơ chuyển tiền Remitting bank 3. Tiến hành chuyển tiền ra nước ngồi 4. Hoạch tốn – lưu hồ sơ 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 15
16. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3.Qui trình thanh tốn ( M/T ) Bankdraft ? Mail transfer Là PT theo đó NH chuyển T sẽky ́ phát bankdraft giao cho khách hàng hoặc yêu cầu NH đại lý ký phát bankdraft giao cho người thừa hưởng và đờng thời chỉ thị cho NH đại lý trả T cho NH thực hiện dịch vụ thu hợ bankdraft sớ T ghi trên bankdraft 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 16
17. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3.Qui trình thanh tốn On site Hình thức ký phát Remote bankdraft 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 17
18. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền On site 3.Qui trình thanh tốn (1) TBáo TT/yêu cầu CT NCT (4) Bankdraft NTH (2) Hsơ CT /Nợp T/UNC (3) (5) Bankdraft Bankdraft (6) Ghi co ́ (7) T/T NHNTH NHCT (7) Ghi nơ ̣ (6) Bankdraft 7 October 2011 18 NHĐL Compose by Nguyen Phuc Canh
19. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 3.Qui trình thanh tốn Remote (1) TBáo TT/yêu cầu CT NCT NTH (4) Bankdraft (2) Hsơ CT /Nợp T/UNC (5) Bankdraft (6) Ghi co ́ (3)CThi ̣ (7) T/T NHNTH NHCT (7) Ghi nơ (6) Bankdraft 7 October 2011 19 NHĐL Compose by Nguyen Phuc Canh
20. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 4. Trường hợp áp dụng Vận dụng Một HĐ trịgia ́ 100 000 USD, cóquy định nhà NK trả trước 40% giá trịHĐ trước khi giao hàng 3-7 ngày và 60 % trả tiền sau khi nhận bợ chứng từ từ 5 đến 7 ngày. Quy trình thanh toán ? 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 20
21. Phƣơng thức thanh tốn chuyển tiền 4. Trường hợp áp dụng Thời gian? Vận dụng Vai trò NH ? Nhập khẩu? Rủi ro ? Xuất khẩu? Phí ? Thích hợp? 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 21
22. Phƣơng thức thanh tốn ghi sổ 1.Khái niệm Tổ chức xuất khẩu khi xuất khẩu hàng hĩa, cung ứng dịch vụ thì ghi nợ cho bên nhập khẩu vào một tài khoản và việc thanh tốn các khoản nợ này được thực hiện trong thời kỳ nhất định (monthly, quarterly ) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 22
23. Phƣơng thức thanh tốn ghi sổ 1.Khái niệm 2.Đối tượng tham gia 3.Qui trình thanh tốn 4.Trường hợp ápRemitting dụng bank Beneficiary Remitter Open account Corresponding Beneficiary bank 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 23
24. Phƣơng thức thanh tốn ghi sổ 3. Qui trình thanh tốn 1.HH Nhập khẩu Xuất khẩu 2. Định 3.Báo kỳ:Lệnh nợ 5. chuyển Báo cĩ tiền 4.T/T NH chuyển NH trả tiền tiền NH đại lý 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 24
25. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Collection Clean Collection Documentary 1. Khái niệm Collection 2. Đối tượng 1. Khái niệm tham gia 2. Đối tượng tham 3. Quy trình thanh gia tốn 3. Quy trình thanh 4. Trường hợp áp tốn dụng 4. Trường hợp áp 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh dụng 25
26. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Clean Collection 1. Khái niệm 2. Đối tượng tham gia 3. Quy trình thanh tốn 4. Trường hợp áp dụng Ban hành lần đầu tiên 1956: nguyên tắc thớng nhất về nhờ thu chứng từ thương mại Qua 3 lần sửa đổi: - 1967: Nhờ thu chứng từ thương mại - 1978: Nguyên tắc thống nhất về nhờ thu (URC, 1978) - 1995: Nguyên tắc thống nhất về nhờ thu (URC, 1995) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 26
27. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Clean Collection 1. Khái niệm Đơn vị XK sau khi giao hàng và BCT cho đơn vị NK, chỉ ký phát HP (hoặc nhờ thu bằng cheque) đòi tiền đơn vị NK và yêu cầu NH thu sớ tiền ghi trên tờ HP đó mà khơng kèm theo bất kỳ điều kiện gì khác 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 27
28. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Clean Collection 1. Khái niệm 2. Đối tượng tham gia 3. Quy trình thanh tốn 4. Trường hợp áp dụng - Principal: người ủy thác - Drawee: người trả tiền - Collecting bank: Ngân hàng thu hợ - Presenting bank: Ngân hàng xuất trình chứng từ. - Remitting Bank – NH nhờ thu – NH chuyển Ctừ 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 28
29. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Clean Collection 3. Quy trình thanh tốn 1.HH Trả ngay Nhập khẩu Xuất khẩu BCT 8.Báo 6. 5.Lệnh 4.Draft có Báo Chuyển 2.Draft nợ tiền Trả sau 7.payment Collecting 3.Draft Remitting Bank 7 October 2011 ComposeBank by Nguyen Phuc Canh 29
30. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Clean Collection 4. Trƣờng hợp áp dụng - Nhà nhập khẩu chiếm thế chủ động trong việc chi trả. - Chỉ áp dụng khi nhà xuất khẩu hoàn toàn tin tưởng nhà nhập khẩu. - Có quan uy tín trong thanh tốn và quan hệ làm ăn lâu dài – nhưng cũng nên cẩn thận thì hơn 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 30
31. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Clean Collection 4. Trƣờng hợp áp dụng - NH chỉ là người thu hợ & hưởng hoa hồng - Sử dụng khi là hàng tồn kho – hàng ứ đọng - Cơng ty con – cơng ty mẹ 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 31
32. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Documentary Collection 1.Khái niệm - Chứng từ tài chính: • Commercial Draft or Bank Draft • Kỳ phiếu thương mại • Cheque 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 32
33. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Documentary Collection 1.Khái niệm - Chứng từ thương mại: • Transport documents • Chứng tƣ̀ quyền sở hữu hàng hóa • Khác 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 33
34. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Documentary Collection 3. Quy trình thanh tốn 1.HH Nhập khẩu Xuất khẩu D/P 4.Draft 8.Báo 5.D/P ck 6. +BCT có 2.Draft or BCT bản + BCT D/A sao 7.payment D/A Collecting 3.Draft+BCT+ Remitting Bank Bank Chỉ thị nhờ thu 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 34
35. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Documentary Collection 4. Trường hợp áp dụng Tình huớng NKNhật XK VN 8 lấy CT C 5TC 4 HP 7 thơng 2 HP, GNT T báo BCT 3 HP BCT NHTH NH NT NH Nhật ck 6 thơng NHVN báo NH Nhật đúng hay sai ? XK đòi kiện NH Nhật 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 35
36. Phƣơng thức thanh tốn nhờ thu Nhờ thu xuất Vận dụng Hờ sơ:  Bợ CTừ ( HP ) Phiếu xuất trình CTừ Giấy yêu cầu NThu 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 36
37. NhơPhƣơng̀ thu bằng Sé thứcc thanh tốn nhờ thu Hh dv ( 1 ) Seć (2) ́ (5 ) bn Sec(3) (7 ) bco ́ (4 ) nhơ ̀ thu (6 ) btoań 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 37
38. Cash Against Documents 1.Khái niệm HHDV TK Tín thác Mở NH XK 100 % GT HH Đơn vị NK trên cơ sở hợp đồng mua bán yêu cầu NH phục vụ đơn vị XK mở cho mình một TK tín thác (Trust account) để thanh tốn tiền cho đơn vị XK khi đơn vị XK xuất trình đầy đủ chứng từ theo đúng thỏa thuận. 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 38
39. Cash Against Documents 1.Khái niệm 2.Đối tượng tham gia 3.Qui trình thanh tốn 4.Trường hợp áp dụng - Seller (Beneficiary) - Buyer - Beneficiary Bank 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 39
40. Cash Against Documents 3. Qui trình thanh tốn 1.HĐ ngoại thƣơng Xuất khẩu Nhập khẩu 4.HH 5. 6. 3.Thơng Xuất Thanh báo đã 7. trình tốn mở TK BCT BCT HH Beneficiary Bank 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 40
41. Cash Against Documents Thủ4. Trường tục? hợp áp dụng Thời gian ? Vai trò NH ? Nhập khẩu? Rủi ro ? Xuất khẩu ? Phí ? Thích hợp ? 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 41
42. Documentary Credits 1. Cơ sở pháp lý - e – UCP (The supplement to the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits for Electronic Presentation) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 42
43. Documentary Credits 1. Cơ sở pháp lý - URR No 525 (Uniform rules for bank to bank reimbursements under Documentary Credits) do ICC ban hàng, effected from 1/10/2008 (Quy tắc thống nhất về bồi hoàn chuyển khoản giữa các NH theo tín dụng chứng từ) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 43
44. Documentary Credits 1. Cơ sở pháp lý - ISBP – 681 (International Standard Banking Practice for Examination of Documents under Documentary Credits) - Incoterms 2000 - Các luật liên quan đến hối phiếu 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 44
45. Documentary Credits 2. Khái niệm Pay or accept Beneficiary Issuing Applicant Ask Commit accept bank or Pay Allow Other bank DC là một sự thỏa thuận mà trong đó một NH đáp ứng những yêu cầu của KH cam kết hoặc cho phép NH khác chi trả hoặc chấp nhận những yêu cầu của người thụ hưởng khi xuất trình BCT phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định trong LC (letter of Credit – thư tín dụng) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 45
46. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C HĐMB Người xin mở thư Người hưởng lợi NK XK 4 HHDV 9 TT& 1 Đơn 5 BCT 3 LC BCT 8 BC 7 thanh toań NH mở thư NH TB 2 LC NHTL 7 October 2011 Compose6 BCT by Nguyen Phuc Canh 46
47. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình mở Quy trình mở thư có1 NH thơng báo Quy trình mở thư có2 NH thơng báo Quy trình mở thư có1 NH xác nhận 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 47
48. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình mở HĐMB Người xin mở Người hưởng lợi NK XK LC 1 Đơn mở thư có 2 NH thơng báo4 NH NH NH mở thư LC 2 TB 1 TB 2 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh LC 3 48
49. Documentary Credits KHƠNG CĨ QUAN HỆ ĐẠI LÝ X Ngân NH Thơng báo NH Thơng báo L/C L/C L/C hàng thơng thơng Ngƣời phát báo báo thụ Tĩm hành thứ thứ hƣởng lại,việc L/C nhất hai thơng báo L/C CĨ QUAN HỆ qua 2 NH ĐẠI LÝ khi: Kiểm tra tính Kiểm tra nội dung của L/C, chữ kí hoặc mã test xác thực của L/C của NH thơng báo thứ I 7 October 2011 “ADVISING THROUGH (tên NH thơng báo thứ II)” 49
50. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C From- Quy trình :HSBC, mở Hongkong To : Vietcombank,HCM Ví du ̣ : “Advising through OCB,VN “ L/C Vietcombank L/C OCB,VN HSBC, HK HCM 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 50
51. Documentary Credits Thư tín dụng cóxá c nhận HĐMB Người xin mở Người hưởng lợi NK XK 1 đơn 3 LC NH xác nhận L/C L/C NH mở thư NH thơng báo 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 51
52. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình tu chỉnh L/C o là việc bở sung, sửa đổi hay hủy bỏ một sớ điều kiện, điều khoản của L/C • Giá trị L/C • Ngày giao hàng, ngày hết hạn hiệu lực • Sớ lượng HH • Các điều kiện liên quan đến thanh tốn • Loại L/C 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 52
53. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Sight payment Tại Issuing bank (TT ngay) Nhập khẩu 4.HH Xuất khẩu 7//9. 8. 5. Thanh Thanh BCT tốn& tốn BCT 7.payment Issuing Bank Advising Bank 6.BCT+thƣ đòi tiền 7 October 2011 53 Compose by Nguyen Phuc Canh
54. Giao Chứng từ? . Ký hậu vận đơn Set B/L make to order of Bank . Phát hành thư ủy quyền Air way Bill 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 54
55. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Tại Issuing bank Sight payment (TT ngay) Tại Nominating bank 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 55
56. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Sight payment Tại Nominating bank (TT ngay) Nhập khẩu 4.HH Xuất khẩu 9. 6. 5. Thanh Thanh BCT tốn& tốn BCT 8.Bời hoàn Nominating Issuing Bank 7.BCT+thƣ đòi tiền Bank 7 October 2011 56 Compose by Nguyen Phuc Canh
57. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Sight payment Tại Nominating bank (TT ngay) Available by payment at Advising bank‘ s counter 42 C :Draft at : sight . 42 A Drawee : “ Sacombank “ Available with SACOMBANK by payment 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 57
58. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Negotiation (chiết khấu) Nhập khẩu 4.HH Xuất khẩu 10. 6. 9. Thanh 5. Chiết Báo tốn& BCT khấu có BCT 8.Thanh tốn Negotiating Issuing Bank 7.BCT+chỉthi ̣ đòi tiền Bank 7 October 2011 58 Compose by Nguyen Phuc Canh
59. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Negotiation (chiết khấu) Available with advising bank ( OCB ) by negotiation Negotiating bank OCB NH bất kỳ Available any bank in NHTB beneficiary' country by negotiation 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 59
60. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Usance LC TT bằng chấp nhận HP (TT chậm) (Settlement by acceptance) Nhập khẩu 4.HH Xuất khẩu 8. 9. 10. TT 12. Thơng Chấp 5. khi Báo báo nhận BCT đến có chấp TT&B 11. T/T hạn nhận CT TT 7.Chấp nhận TT Negotiating Issuing Bank Bank 7 October 2011 6.BCT/chỉthi ̣ đòi tiền 60
61. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Usance LC Cam kết TT khi đến hạn (TT chậm) (Settlement by deferred) - NH cam kết thanh tốn với kỳ hạn cụ thể mà khơng cần dùng HP - Có thể thực hiện TT nhiều lần theo thỏa thuận Available by deferred payment at Issuing bank‘s counter 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 61
62. Documentary Credits 4. Quy trình mở và thanh tốn L/C - Quy trình thanh tốn L/C Usance LC Cam kết TT khi đến hạn (TT chậm) (Settlement by deffered) Nhập khẩu 4.HH Xuất khẩu 8. 9. 10. TT 12. Thơng Chấp 5. khi Báo báo nhận BCT đến có chấp TT&B 11. T/T hạn nhận CT TT 7.Điện cam kết Negotiating Issuing Bank Bank 7 October 2011 6.BCT+chỉthi ̣ đòi tiền 62
63. Documentary Credits 5. Thư tín dụng Là văn bản do NH mở L/C lập ra theo yêu cầu của nhà NK nhằm cam kết tra cho đơn vị XK một sớ tiền nhất định với điều kiện người này thực hiện đúng và đầy đủ những điều khoản quy định trong văn bản đó 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 63
64. Thời hạn hiệu lực của thư Nợi dung n ngày X x ngày Y ngày J J + n Exp date Ship date Iss date N ngày phải hợp lý 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 64
65. X ngày : Nợi dung  Sớ ngày mở thư Sớ ngày kiểm tra và thơng báo thư Sớ ngày chuẩn bịhà ng hóa Sớ ngày tái chế lại (nếu có) Sớ ngày lập chứng từ Y ngày : Sớ ngày kiểm tra CT và chuyển NH PH Sớ ngày kiểm tra tại NH PH ( 5 ngày - UCP 600 ) Sớ ngày dự trù ( nếu có) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 65
66. Nợi dung Thời hạn xuất trình chứng từ( Period for presentation ) :  trong thời hạn hiệu lực Tại NH thanh toán ( Presented date is within 8 days after delivery ) ( Docs must be presented within 8 days after B/L date but with the validity of L/C )  L/C khơng quy định (trong vòng 21 ngày từ ngày giao hàng / ngày hết hạn L/C ) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 66
67. Nợi dung Giao hàng từng phần ( partial shipment )  partial shipment : allowed (partial shipment ) : not allowed/ prohibited/ not permitted Chuyển tải ( Transhipment ) Transhipment : allowed Transhipment : not allowed/ prohibited 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 67
68. Nợi dung Điều khoản về hàng hóa ( 45A /DESCRIPTION OF GOODS AND/ OR SERVICES )  Tên hàng Sớ lượng trọng lượng Giá cả Bao bì Quy cách phẩm chất Ký hiệu 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 68
69. Nợi dung Điều khoản khác liên quan đến vận chuyển :  Cơ sở giao hàng( FOB, CIF, C&F ) Nơi đi  Loading on board from/  Dispatch from/ Nơi đến ( For transportation to ) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 69
70. Nợi dung Chứng từ xuất trình (DOCUMENTS REQUIRED)  Liệt kê các loại chứng từ CT Sớ bản CT Gớc/ phụ Người ký phát Cách hửi CT Cam kết trả tiền Điều khoản đặt biệt khác(ADDITIONAL CONDITIONS ) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 70
71. Documentary Credits 6. Các loại thư tín dụng L/C có thể hủy ngang L/C khơng thể hủy ngang Revocable L/C (Irrevocable L/C) L/C khơng hủy L/C giáp lƣng L/C ngang có xác nhận (Back to back L/C) (Confirmed irrevocable L/C) L/C tuần hoàn L/C khơng hủy ngang, (Revolving L/C) khơng truy đòi (Irrevocable without recourse L/C) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 71
72. Documentary Credits 6. Các loại thư tín dụng L/C đới ứng L/C thanh tốn chậm Reciprocal L/C (Deferred payment L/C) L/C với điều L/C chuyển nhƣợng L/C khoản đỏ (irrevocable (Red clause L/C) transferable L/C) L/C có điều khoản T/TR L/C dƣ̣ phòng (Telegraphic transfer (Standby L/C) reimbursement L/C) 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 72
73. Thủ tục Thời gian Vai trò NH? NK? Rủi ro XK? Phí ? Thích hợp 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 73
74. Documentary Credits 7. Trường hợp áp dụng •Với nhà NK: -Chủ động mở LC và được NH cam kết - Người bán phải tuân thủ đúng các điều khoản của L/C - Có nhiều loại L/C để sử dụng - Có thể bở sung các điều khoản hợp đồng cho phù hợp - Có thể nhận được tài trợ của NH khi thiếu vốn 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 74
75. Documentary Credits 7. Trường hợp áp dụng • Hạn chế: - thủ tục rườm rà, mất nhiều thời gian cơng đoạn. - DN cần am hiểu kỹ thuật ngoại thương và thanh tốn quốc tế - L/C có thể hủy ngang: nhiều rủi ro 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 75
76. BỢ CHỨNG TỪ Thành phần BCT Tiêu chuẩn BCT hợp lệ Kiểm tra BCT Xử lý BCT bất hợp lệ 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 76
77. Tiêu chuẩn BCT hợp lệ Xuất trình BCT đúng hạn BCT: đầy đủ Hoàn chỉnh về mặt hình thức Nợi dung BCT phù hợp với L/C Nợi dung BCT khơng mâu thuẫn nhau 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 77
78. 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 78
79. QT TT TDCT HĐMB Người xin mở Người hưởng lợi NK XK 4 HHDV 9 TT& 1 Đơn 5 BCT 3 LC BCT 8 BC 7 thanh toań NH mở thư NH TB 2 LC NHTL 6 BCT 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 79
80. Nhận điện báo BCT BHL => thơng báo NK - NK chấp nhận: thơng báo NH XK và yêu cầu gửi CT - CT khơng cĩ BHL khác: thanh tốn - CT cĩ BHL khác: xử lý như BCT bất hợp lệ - NK khơng chấp nhận => theo chỉ thị của nhà NK 7 October 2011 Compose by Nguyen Phuc Canh 80
81. Compose by Nguyen Phuc Canh 81 7 October 2011